Поширені запитання (FAQ)

Altersvorsorgedepot — це приватний інвестиційний рахунок для пенсійних заощаджень, який провайдери можуть пропонувати з 2027 року. Ви вносите гроші на свій рахунок і можете інвестувати їх у такі продукти, як ETF та інші фонди. Залежно від договору ви обираєте інвестиції самостійно або їх обирає для вас провайдер.

Рахунок пропонується в межах сертифікованого договору пенсійних заощаджень, на який поширюються особливі правила, встановлені законом. Якщо ви маєте право на державну підтримку, ви можете отримувати державні надбавки та податкові переваги. Вартість вашого рахунку залежить від того, як розвиваються базові інвестиції, і може коливатися.

На рахунках обох типів можна інвестувати в ETF та інші фонди. Вони відрізняються тим, які інвестиції дозволені, як працюють державна підтримка й оподаткування та коли ви можете розпоряджатися своїми грошима.

У що можна інвестувати

На звичайному брокерському рахунку ви можете купувати, наприклад, окремі акції, облігації, ETF та інші фонди залежно від того, що пропонує ваш банк. Для Altersvorsorgedepot закон визначає, які інвестиції дозволені.

До них належать певні ETF та інші фонди, а також певні облігації публічного сектору, номіновані в євро. Окремі акції, корпоративні облігації, структуровані сертифікати чи криптоактиви ви не можете купувати безпосередньо для свого Altersvorsorgedepot. Проте дозволений ETF може, наприклад, містити акції багатьох компаній.

Які з дозволених законом інвестиційних продуктів пропонуються для вашого Altersvorsorgedepot, може відрізнятися залежно від провайдера й договору. На момент купівлі ETF або інший фонд повинен мати в документі з ключовою інформацією (Basisinformationsblatt) клас ризику не вище 5. ETF та інші фонди вищих класів ризику 6 або 7 купувати не можна.

Державна підтримка й податки

На звичайному брокерському рахунку ви не отримуєте ні надбавок, ні податкового відрахування за свої внески. Виплати доходу фондів і прибуток від продажу можуть оподатковуватися. Для ETF та інших фондів може додатково застосовуватися Vorabpauschale (оподатковувана авансова сума).

Маючи Altersvorsorgedepot, ви можете отримувати державні надбавки та податкові переваги, якщо маєте на це право. Протягом фази накопичення дохід на рахунку не оподатковується в міру його виникнення. Завдяки цьому гроші, які інакше пішли б на податки, довше залишаються інвестованими й можуть приносити додатковий дохід. Під час виплати субсидовані внески, надбавки та дохід на них, як правило, повністю оподатковуються податком на доходи. Для несубсидованих внесків діють інші правила. Докладніше читайте в питаннях про державну підтримку й податки.

Коли можна отримати доступ до грошей

На звичайному брокерському рахунку ви, як правило, можете будь-коли продати свої інвестиції та на власний розсуд використати отримані кошти. Altersvorsorgedepot призначений для пенсії. Фаза виплат, як правило, не може розпочатися раніше 65 років. Вона може розпочатися раніше, якщо ви вже до того отримуєте державну пенсію за віком.

До початку фази виплат ви не можете вільно розпоряджатися грошима. Якщо субсидований капітал виплачується поза межами дозволених правил, вам, як правило, доведеться повернути надбавки та податкові переваги, що на нього припадають. За певних умов виняток може діяти для житла, яким ви володієте й у якому самі проживаєте. Докладніше читайте в розділі «Чи можу я призупинити внески або отримати гроші до виходу на пенсію?»

Витрати

На рахунках обох типів можуть виникати подібні витрати, наприклад за ведення рахунку, за купівлю й продаж інвестицій, а також за ETF та інші фонди. Які витрати виникають і наскільки вони високі, залежить від провайдера та продукту.

Який рахунок вам підходить?

Що вам більше підходить, Altersvorsorgedepot чи звичайний брокерський рахунок, залежить, зокрема, від вашого права на державну підтримку, від витрат і від того, наскільки гнучко ви хочете розпоряджатися грошима. Ви також можете користуватися рахунками обох типів паралельно.

Так. Вартість вашого Altersvorsorgedepot може коливатися і навіть опуститися нижче загальної суми, яку ви внесли самі. Гарантії збереження вашого капіталу немає. Наскільки сильно коливається вартість, залежить від того, в які ETF, інші фонди чи облігації інвестовано ваші гроші та як їх розподілено між цими інвестиціями.

Якщо ви хочете мати гарантію, можете натомість обрати продукт із гарантією. Такі продукти на початок виплат обіцяють щонайменше 80 % або 100 % сплачених внесків. Натомість потенційна дохідність може бути нижчою.

Ризик не закінчується з початком фази виплат. У плані виплат залишок капіталу й надалі інвестований, тому ринкові втрати можуть зменшити ваші виплати і на цьому етапі.

Калькулятор показує рівномірну динаміку з фіксованою дохідністю й без ринкових коливань. Що це означає для результатів, читайте в розділі «Наскільки точні результати калькулятора?».

Чи можете ви отримати державну підтримку, залежить насамперед від вашого статусу зайнятості та страхування. Вирішальне значення має те, чи належите ви до визначеного законом кола осіб. Самого лише місця проживання, обов'язку сплачувати податки чи громадянства недостатньо.

Безпосереднє право на підтримку мають, зокрема, такі особи.

• Особи, які підлягають обов'язковому державному пенсійному страхуванню, наприклад наймані працівники та учні на професійному навчанні, особи на міні-роботі (Minijob) без звільнення від обов'язкового пенсійного страхування, самозайняті з обов'язковим страхуванням, батьки із зарахованими періодами виховання дітей, а також члени сім'ї, які доглядають за близькими й саме через цей догляд підлягають обов'язковому пенсійному страхуванню.
• Державні службовці (Beamte), судді та професійні військовослужбовці, якщо вони погодилися на передачу своїх даних до Центрального бюро надбавок.
• З 2027 року самозайняті та фрилансери віком до 67 років, які мають дохід від підприємницької діяльності або від самостійної професійної діяльності й подають податкову декларацію за відповідний рік.
• З 2027 року наймані працівники, які є обов'язковими членами професійної пенсійної установи (berufsständisches Versorgungswerk), наприклад наймані лікарі, фармацевти чи адвокати, якщо вони молодші 67 років, сплатили пенсійний внесок (Versorgungsabgabe) і погодилися на передачу даних.

Наприклад, особи, добровільно застраховані в державній пенсійній системі, особи на міні-роботі зі звільненням від обов'язкового пенсійного страхування та отримувачі повної пенсії за віком лише на цій підставі права на підтримку не мають. Проте кожен, хто додатково відповідає одній із наведених вище умов, може отримувати підтримку.

Якщо ви не маєте безпосереднього права на підтримку, за певних умов ви можете мати опосередковане право через свого чоловіка чи дружину або зареєстрованого партнера. Для цього вам потрібен власний договір і ви маєте вносити щонайменше 120 € на рік. Ви з партнером не повинні постійно жити окремо й маєте проживати в ЄС або ЄЕЗ. Для опосередкованої підтримки діють окремі правила. Повної базової надбавки в розмірі 540 € і власного податкового відрахування ви не отримуєте.

Калькулятор виходить з того, що ви маєте безпосереднє право на підтримку, але не перевіряє, чи це справді так. Поле «У шлюбі» змінює лише спрощену оцінку податку (тариф спільного оподаткування подружжя, Splittingtarif). Воно нічого не говорить про те, чи отримуєте підтримку ви або ваш партнер.

Надбавки передбачено, якщо ваші власні внески становлять щонайменше 120 € на рік, тобто 10 € на місяць. Якщо ви вносите менше, за цей рік ви не отримуєте ні базової надбавки, ні надбавки на дитину. Усі суми в цій відповіді стосуються осіб із безпосереднім правом на підтримку (див. «Хто може отримати державну підтримку?»).

Базова надбавка. На перші 360 € вашого річного внеску ви отримуєте надбавку 50 %, а на кожен наступний євро до 1 800 € ще 25 %. Найвищу базову надбавку 540 € ви отримуєте за внеску 1 800 € на рік, тобто 150 € на місяць. Ось кілька прикладів.

Надбавка на дитину. На кожну дитину, на яку ви отримуєте допомогу на дитину (Kindergeld), ви отримуєте надбавку на дитину в розмірі вашого власного внеску, але не більше 300 € на дитину на рік. Отже, повні 300 € на кожну дитину ви отримуєте вже тоді, коли ваш власний внесок становить 300 € на рік. Ці 300 € стосуються вашого загального внеску, а не внеску на кожну дитину. Наприклад, якщо у вас двоє дітей і ваш власний внесок становить 120 €, ви отримуєте базову надбавку 60 € і дві надбавки на дитину по 120 €, разом 300 €. За власного внеску 300 € ви отримуєте базову надбавку 150 € і дві надбавки на дитину по 300 €, разом 750 €. Надбавка на дитину виплачується на кожну дитину лише один раз, тобто лише одному з батьків. Кому саме, визначає закон. Батьки, які перебувають у шлюбі, можуть спільно ініціювати зміну цього розподілу, якщо виконано встановлені законом умови.

Стартовий бонус (Berufseinsteigerbonus). Якщо на початок року внесків вам ще не виповнилося 25 років і ви вносите щонайменше 120 €, ви одноразово отримуєте 200 € додатково до базової надбавки.

Скільки загалом можна вносити. Ваші власні внески отримують підтримку до 1 800 € на рік. Проте на один договір можна вносити до 6 840 € на рік, тобто 570 € на місяць. На частину понад 1 800 € не передбачено ні надбавки, ні податкового відрахування. Утім, дохід на цю частину в межах договору оподатковується лише під час виплати, і тоді оподатковується тільки дохід, а не самі внески (див. «Які податкові переваги передбачено і як оподатковуються виплати згодом?»). Ліміт 1 800 € і надбавки діють на одну особу, а не на договір. Кілька договорів не дають вам більшої підтримки.

Як отримати надбавки. Заяву на надбавки ви подаєте через свого провайдера. Найпростіше надати провайдерові постійне доручення (Dauervollmacht), тоді він щороку подаватиме заяву за вас. Центральне бюро надбавок (Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen, ZfA) перевіряє заяву та перераховує надбавки вашому провайдерові. Потім провайдер зараховує їх на ваш Altersvorsorgedepot.

Окрім надбавок, передбачено дві податкові переваги. Ви можете відраховувати свої внески як особливі витрати (Sonderausgaben), а дохід на вашому Altersvorsorgedepot протягом фази накопичення не оподатковується в міру його виникнення. Податок, як правило, сплачується під час виплати.

Податкове відрахування та перевірка вигідності

У податковій декларації ваші власні внески до 1 800 € на рік разом із надбавками, на які ви маєте право, можна врахувати як особливі витрати. Потім податкова служба автоматично перевіряє, чи це відрахування вигідніше для вас, ніж надбавки. Таке порівняння називається Günstigerprüfung (перевірка вигідності). Як додаткове зменшення податку ви отримуєте лише ту частину, яка перевищує надбавки. Отже, двічі ту саму підтримку ви не отримуєте.

Додаткове зменшення податку не надходить на ваш рахунок. Натомість воно враховується у вашому податковому повідомленні (Steuerbescheid). Залежно від вашої податкової ситуації це може означати повернення податку або меншу доплату.

Жодних податків у фазі накопичення

Відсотки, виплати доходу фондів і прирости капіталу на рахунку не оподатковуються в міру виникнення. Vorabpauschale також не застосовується. Завдяки цьому з роками більше грошей залишається в інвестиціях і може приносити додатковий дохід. Дохід, як правило, оподатковується лише під час виплати.

Чи можу я додатково використати пільгу для заощаджувачів?

Ваш Altersvorsorgedepot у фазі накопичення не використовує жодної частини вашої пільги для заощаджувачів (Sparer-Pauschbetrag). Цю пільгу ви можете використати для інвестиційного доходу поза вашим Altersvorsorgedepot, наприклад для прибутку та виплат доходу зі звичайного брокерського рахунку для ETF або для відсотків з ощадного рахунку з вільним доступом. Наразі вона становить 1 000 € на рік, а для подружжя зі спільним оподаткуванням 2 000 €.

Невикористані суми не можна перенести на наступний рік. Тому звичайний брокерський рахунок може бути корисним доповненням до вашого Altersvorsorgedepot.

Оподаткування на пенсії

Виплати із субсидованих внесків, надбавок і доходу на них повністю оподатковуються за вашою особистою ставкою податку на доходи, так само як і інші доходи. Якщо на пенсії ваш дохід нижчий, ніж у період трудової діяльності, ставка податку тоді може бути нижчою. Однак це не гарантовано.

Для несубсидованих внесків, насамперед для частини понад 1 800 € на рік, діють інші правила. У плані виплат ці внески повторно не оподатковуються, оподатковується лише дохід на них. Якщо виплати здійснюються з 62 років і рахунок існує щонайменше дванадцять років, оподатковується лише половина цього доходу. Регулярні виплати, як правило, не можуть розпочатися раніше 65 років. У разі довічної ренти натомість оподатковується лише визначена законом частка доходу (Ertragsanteil) несубсидованої частини.

Залежно від вашого медичного страхування з виплат можуть також сплачуватися внески на медичне страхування та страхування на випадок потреби в догляді, наприклад якщо на пенсії ви добровільно застраховані в державній системі.

Що оцінює калькулятор

Показане повернення податку відображає саме це додаткове зменшення податку. Це приблизне середньорічне значення на основі вашого валового доходу без урахування солідарного збору (Solidaritätszuschlag), церковного податку, інших доходів чи відрахувань. Чистий пенсійний дохід враховує лише оціночний податок на доходи за тарифом 2026 року, без медичного страхування, страхування на випадок потреби в догляді та церковного податку. Обидва показники мають лише орієнтовний характер і не є розрахунком податку для вашої ситуації.

Ви можете призупинити або зменшити свої внески. Проте гроші, як правило, призначені для пенсії й до того часу не є для вас вільно доступними.

Призупинення або зменшення внесків

Ви можете будь-коли призупинити або зменшити свої внески. Обов'язкового мінімального річного внеску немає. Накопичені гроші залишаються інвестованими, а отримана досі підтримка зберігається. Якщо за рік ви внесете менше 120 €, за цей рік ви не отримаєте надбавок.

Чи нараховуються витрати й під час паузи, залежить від вашого провайдера та продукту.

Дострокове отримання грошей

Загального права на виплату грошей до початку фази виплат ви не маєте. Чи можлива дострокова виплата, залежить від вашого продукту.

Якщо субсидований капітал виплачується достроково, вам, як правило, доведеться повернути надбавки та податкові переваги, що на нього припадають. Провайдер зазвичай утримує їх безпосередньо. Дохід, що міститься у виплаченій сумі, також оподатковується. За несубсидовані внески повертати підтримку не потрібно, але дохід на них теж оподатковується.

За певних умов ви можете використати субсидований капітал для житла, яким володієте й у якому самі проживаєте, не повертаючи підтримку. Для цього ваш продукт має передбачати таку можливість. Використана сума все одно оподатковується пізніше.

Зміна провайдера

Ви можете перевести свій залишок на інший сертифікований пенсійний продукт на ваше ім'я. Державна підтримка при цьому зберігається. Докладніше читайте в розділі «Чи можу я згодом змінити провайдера?».

Що це означає для вас

Altersvorsorgedepot менш гнучкий, ніж звичайний брокерський рахунок для ETF. Тому гроші, які можуть знадобитися вам на надзвичайні випадки, великі покупки чи перерву в кар'єрі, краще зберігати окремо, там, де ви можете вільно ними розпоряджатися.

Витрати залежать від провайдера та конкретного продукту. Для Altersvorsorgedepot можуть виникати, зокрема, такі витрати.

• Витрати провайдера, наприклад за ведення рахунку, адміністрування або купівлю та продаж інвестицій
• Поточні витрати ETF та інших фондів
• У деяких випадках витрати на зміну провайдера

Витрати можуть відрізнятися залежно від продукту. Тому варто порівняти їх перед укладенням договору.

Ефективні витрати

Ефективні витрати (Effektivkosten) показують, на скільки процентних пунктів витрати в середньому зменшують річну дохідність. Їх можна знайти в інформаційному листку продукту (Produktinformationsblatt).

Наприклад, якщо припущена дохідність до вирахування витрат становить 6 %, а ефективні витрати становлять 1 %, то спрощено дохідність після витрат становить 5 %.

Чому витрати важливі з роками

Навіть невеликі відмінності в річних витратах можуть за тривалий період дати велику різницю. Приклад зі сталою дохідністю та внеском 2 340 € на початку кожного року протягом 37 років показує цю різницю.

За дохідності 8 % до вирахування витрат і річних витрат 0,1 % вартість рахунку становить близько 500 600 €. За витрат 1,0 % вона становить близько 401 500 €. Різниця в цьому прикладі становить майже 100 000 €.

Витрати стандартного рахунку

Для стандартного рахунку (Standarddepot) ефективні витрати обмежені законом рівнем не більше 1,0 %. На інші Altersvorsorgedepot це обмеження не поширюється. Їхні витрати можуть бути вищими або нижчими.

Витрати в калькуляторі

У калькуляторі можна вводити як відсоткові витрати, так і фіксовану суму в євро на рік. Відсоткові витрати віднімаються від припущеної дохідності. За замовчуванням встановлено 0,1 %.

У полі для суми в євро можна вказати, наприклад, фіксовану річну плату за ведення рахунку або орієнтовні комісії за операції. Якщо одне виконання ощадного плану коштує 1,50 € і здійснюється дванадцять разів на рік, це становитиме 18 € на рік.

Стежте, щоб не вводити витрати двічі. Якщо у відсоткових витратах ви орієнтуєтеся на ефективні витрати продукту, фіксовані збори та витрати на операції вже можуть бути в них враховані.

Калькулятор спрощує витрати до річного відсотка та фіксованої річної суми. Одноразові збори, наприклад за зміну провайдера, він окремо не враховує.

Так. До початку фази виплат ви можете доручити переказ накопиченого капіталу на інший сертифікований пенсійний продукт на ваше ім'я. Це можливо в того самого або в іншого провайдера. Договір можна розірвати з тримісячним строком попередження на кінець календарного кварталу або на початок фази виплат.

Якщо ваш поточний провайдер отримає ваше повідомлення про розірвання в період з 1 квітня до 30 червня, ваш рахунок може бути закрито 30 вересня. Після цього ваш поточний провайдер переказує накопичений капітал безпосередньо на ваш новий Altersvorsorgedepot.

На початку виплат ви можете, наприклад, перейти до провайдера, який пропонує довічну ренту.

За такого переказу ваші гроші залишаються в системі пенсійних заощаджень із державною підтримкою. Тому вам не потрібно повертати отриману досі підтримку. Якщо ж ви натомість отримуєте залишок достроково, діють інші правила. Докладніше читайте в розділі «Чи можу я призупинити внески або отримати гроші до виходу на пенсію?».

Скільки може коштувати зміна

Якщо ви переходите до іншого провайдера протягом перших п'яти років після укладення договору, ваш поточний провайдер може стягнути за це не більше 150 €. Після п'яти років переказ у вашого поточного провайдера безкоштовний. Переказ також безкоштовний, якщо ви переходите на інший продукт у межах того самого провайдера або якщо провайдер вносить певні зміни у свої витрати.

Новий провайдер не має права стягувати з переказаного субсидованого капіталу витрати на укладення договору та збут. Проте він може стягнути одноразовий адміністративний збір у розмірі до 150 €.

Що враховує калькулятор

Калькулятор не моделює зміну провайдера. Він працює з одним Altersvorsorgedepot і сталими припущеннями щодо дохідності та витрат.

Коли починаються виплати?

Виплати, як правило, починаються не раніше 65 і не пізніше 70 років. Вони можуть початися раніше, якщо ви вже отримуєте виплату з державної системи забезпечення за віком, наприклад дострокову пенсію за віком.

В Altersvorsorgedepot ви можете вільно обрати початок виплат у межах періоду тривалістю щонайменше п'ять років. Бажану дату ви повідомляєте провайдерові не пізніше ніж за три місяці. Калькулятор виходить з того, що виплати починаються у 67 років.

Які варіанти виплат передбачено?

Накопичений капітал можна використати для довічної ренти або для плану виплат. Якщо ваш провайдер не пропонує довічної ренти, на початку виплат ви можете перейти до провайдера, який її пропонує. Калькулятор моделює лише план виплат.

Як працює план виплат?

Капітал залишається інвестованим і виплачується щомісячними платежами. План має діяти щонайменше до вашого 85-го дня народження. Ви також можете обрати пізнішу дату завершення.

Розмір платежу встановлюється на початку, а потім перераховується щонайменше раз на три роки. Для цього щонайменше 80 % залишку капіталу ділять на кількість місяців, що залишилися до завершення плану. Через це платіж може з часом змінюватися і не є гарантованим. Наприкінці плану залишок капіталу виплачується разом з останнім платежем.

План виплат має обмежений строк. Якщо ви проживете довше, ніж діє план, після цього ви більше не отримуватимете з нього виплат. Ви можете обрати пізніше завершення плану або довічну ренту.

У калькуляторі за замовчуванням план завершується у 95 років. Ви можете змінити цей вік на будь-який від 85 до 120 років і визначити, чи розраховується платіж на основі 100 % або 80 % залишку капіталу.

Чи можу я зняти частину грошей одноразово?

На початку фази виплат ви можете, залежно від продукту, отримати частину капіталу одразу. За законом таке одноразове зняття обмежене максимум 30 % капіталу. Решта використовується для щомісячних виплат. У калькуляторі можна обрати одноразове зняття та визначити його розмір.

Як оподатковуються виплати?

Щомісячні платежі та одноразове зняття оподатковуються так, як описано в розділі «Які податкові переваги передбачено і як оподатковуються виплати згодом?». Більше одноразове зняття збільшує ваш дохід у відповідному році й тому може призвести до вищого податкового навантаження.

Що станеться з вашими грошима, залежить від того, чи помрете ви до чи після початку виплат, і від того, який варіант виплат ви обрали.

Під час фази накопичення

Капітал, накопичений на вашому Altersvorsorgedepot, успадковується й переходить до ваших спадкоємців.

Під час плану виплат

Під час плану виплат капітал, який ще не виплачено, також успадковується. Залишок переходить до ваших спадкоємців.

У разі довічної ренти

Довічна рента, як правило, не успадковується. Якщо гарантований період виплати ренти (Rentengarantiezeit) не узгоджено, виплати припиняються з вашою смертю.

Для довічної ренти можна узгодити гарантований період тривалістю десять або двадцять років. Якщо ви помрете протягом цього періоду, рента й надалі виплачуватиметься вашим близьким, які залишилися (Hinterbliebene), до кінця гарантованого періоду. Чи пропонується гарантований період і якої він тривалості, залежить від конкретного продукту.

Що відбувається з державною підтримкою?

Якщо субсидований капітал виплачується вашим спадкоємцям, надбавки та додаткове зменшення податку за перевіркою вигідності (Günstigerprüfung), що на нього припадають, як правило, потрібно повернути. Провайдер зазвичай утримує їх перед виплатою. Несубсидованого капіталу це повернення не стосується.

Прибуток, що міститься у виплаті, також може оподатковуватися податком на доходи. Якщо вартість усієї спадщини перевищує особисту неоподатковувану суму, може додатково сплачуватися податок на спадщину.

До виплат за узгодженим гарантованим періодом виплати ренти можуть застосовуватися особливі правила.

Виняток для подружжя

Державна підтримка зберігається, якщо капітал переказується на сертифікований пенсійний продукт на ім'я вашого чоловіка чи дружини. Для цього на момент вашої смерті ви з чоловіком чи дружиною не повинні були постійно жити окремо, а ваше місце проживання або звичайне місце перебування мало бути в ЄС або ЄЕЗ. Те саме стосується зареєстрованих партнерів.

Цей виняток не поширюється на партнерів, які не перебувають у шлюбі, на дітей чи інших спадкоємців.

Калькулятор не моделює випадок смерті й виходить з того, що ви доживете до кінця плану виплат.

Так. До початку виплат ви можете доручити переказ залишку зі свого договору Riester на новий Altersvorsorgedepot.

Як відбувається переказ?

Ви відкриваєте Altersvorsorgedepot і розриваєте свій договір Riester, прямо зазначивши, що метою є переказ залишку. Ваш поточний провайдер перераховує капітал безпосередньо новому провайдерові. Отримана досі державна підтримка при цьому зберігається.

Перед зміною перевірте, які витрати пов'язані з переказом. Гарантії з вашого договору Riester не поширюються на переказаний залишок у вашому Altersvorsorgedepot.

Якщо натомість ви отримаєте залишок на свій власний банківський рахунок, вам, як правило, доведеться повернути надбавки та додаткове зменшення податку, що на нього припадають. Це стосується й випадку, коли ви потім самі внесете ці гроші на Altersvorsorgedepot.

Чи передбачено нову підтримку для переказаного залишку?

Ні. Переказаний залишок не є новим внеском. На нього не нараховуються додаткові надбавки й не надається податкове відрахування. Він також не зараховується до річного ліміту внесків у розмірі 6 840 €.

Що відбувається з підтримкою інших договорів Riester?

Щойно у вас з'являється новий Altersvorsorgedepot, на вас поширюються нові правила підтримки. Це стосується й інших договорів Riester, які у вас ще є. Докладніше читайте в розділі «Чи можу я натомість зберегти свій договір Riester?».

Як калькулятор враховує переказ?

У розділі «Riester & Frühstartrente» ви можете ввести суму, яка надходить на новий рахунок після можливих витрат. Калькулятор інвестує її одноразово на початку. Вона зростає з тією самою припущеною дохідністю, що й ваші внески, і не отримує нової підтримки.

Для спрощення калькулятор вважає весь переказаний залишок субсидованим і під час виплати враховує його як повністю оподатковуваний. Якщо ваші заощадження Riester містять також несубсидовані внески, калькулятор може через це завищити майбутній податок. Гарантії та умови вашого старого договору Riester він не враховує.

Так. Договори Riester, укладені до 2027 року, продовжують діяти. Ви можете й надалі робити внески або залишити договір без внесків. Поки ви не перейдете на нові правила підтримки, як правило, діють попередні правила підтримки.

Що станеться, якщо я додатково відкрию Altersvorsorgedepot?

Ви можете зберегти свій договір Riester і паралельно відкрити Altersvorsorgedepot. Переводити для цього свої заощадження Riester не потрібно.

Щойно ви укладаєте договір Altersvorsorgedepot, нові правила підтримки поширюються й на ваші договори Riester. Інші умови вашого чинного договору Riester, як правило, залишаються незмінними. До них належать, наприклад, узгоджені гарантії, витрати та правила виплат.

Ви також можете перейти на нові правила підтримки без нового Altersvorsorgedepot. Для цього повідомте свого провайдера Riester, що бажаєте користуватися новими правилами. Після цього повернутися до старих правил підтримки буде неможливо.

Які правила підтримки кращі?

Це залежить від вашої особистої ситуації. За попередніми правилами передбачено фіксовані надбавки, якщо ви сплачуєте необхідний мінімальний власний внесок. За новими правилами розмір надбавок залежить від ваших внесків.

Тому перед переходом на нові правила підтримки варто їх порівняти.

Як калькулятор враховує наявний договір Riester?

Калькулятор не моделює чинний договір Riester із власними внесками та надбавками. Він працює лише з Altersvorsorgedepot.

Якщо ви робите внески на обидва, ліміт підтримки 1 800 € і надбавки діють для вас сукупно для обох договорів. Калькулятор не враховує ваші внески до договору Riester і розраховує підтримку так, ніби у вас є лише Altersvorsorgedepot.

Калькулятор показує, що вийшло б за певних припущень. Його результати є сценаріями, а не прогнозами. Вони допомагають зрозуміти орієнтовний порядок сум і порівняти різні варіанти. Те, що ви згодом фактично отримаєте, може суттєво відрізнятися.

Дохідність і витрати

Калькулятор щороку використовує однакову дохідність. На фондовому ринку дохідність коливається. Особливо втрати незадовго до або під час виплат можуть суттєво змінити результат.

Встановлена за замовчуванням дохідність 8 % до вирахування витрат є лише прикладом. Витрати за замовчуванням становлять 0,1 % і 0 € фіксованих зборів на рік. Ці значення не відповідають жодному конкретному продукту. Ви можете самостійно змінити дохідність і витрати.

Інфляція

Калькулятор не враховує інфляцію. Тому показані суми не відображають сьогоднішньої купівельної спроможності.

Час внесків

У калькуляторі річні внески та надбавки інвестуються на початку відповідного року. Щомісячні внески інвестуються наприкінці кожного місяця. Фактична дата зарахування надбавок може вплинути на результат.

Державна підтримка й податки

Калькулятор виходить з того, що ви маєте безпосереднє право на підтримку й щороку виконуєте всі умови. Показане повернення податку є приблизною оцінкою на основі вашого валового доходу.

Для пенсійного періоду калькулятор оцінює податок на доходи за тарифом 2026 року. Внески на медичне страхування та страхування на випадок потреби в догляді, церковний податок і солідарний збір він при цьому не враховує.

У разі одноразового зняття калькулятор виходить з того, що спочатку знімається несубсидований капітал. Цей порядок остаточно не врегульовано законом, і він може помітно вплинути на розрахований податок. Показане «Розрахункове відстрочення оподаткування» також є модельним значенням, а не гарантованою перевагою порівняно зі звичайним брокерським рахунком для ETF.

Виплати та переказ Riester

Калькулятор виходить з того, що виплати починаються у 67 років, і моделює план виплат. Довічна рента й випадок смерті не враховуються.

Для спрощення калькулятор вважає переказані заощадження Riester повністю субсидованими. Що це означає для оцінки податку, читайте в розділі «Чи можу я перевести свої наявні заощадження Riester?».

Інші обмеження

Калькулятор виходить з одного Altersvorsorgedepot без зміни провайдера. Він не враховує чинного договору Riester чи державної підтримки партнера. Переїзд за кордон, соціальні виплати та використання грошей на житло також не враховано.

Найкраще випробуйте кілька варіантів, наприклад із нижчою дохідністю або вищими витратами. Так ви побачите, наскільки сильно різні припущення можуть вплинути на результат.