Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Altersvorsorgedepot — это частный инвестиционный счёт для пенсионных накоплений, который провайдеры могут предлагать с 2027 года. Вы вносите деньги на свой счёт и можете инвестировать их в такие продукты, как ETF и другие фонды. В зависимости от договора вы выбираете инвестиции сами или их выбирает за вас провайдер.

Счёт предлагается в рамках сертифицированного договора пенсионных накоплений, на который распространяются особые правила, установленные законом. Если у вас есть право на государственную поддержку, вы можете получать государственные надбавки и налоговые преимущества. Стоимость вашего счёта зависит от того, как развиваются базовые инвестиции, и может колебаться.

На счетах обоих типов можно инвестировать в ETF и другие фонды. Они различаются тем, какие инвестиции разрешены, как работают государственная поддержка и налогообложение и когда вы можете распоряжаться своими деньгами.

Во что можно инвестировать

На обычном брокерском счёте вы можете покупать, например, отдельные акции, облигации, ETF и другие фонды в зависимости от того, что предлагает ваш банк. Для Altersvorsorgedepot закон определяет, какие инвестиции разрешены.

К ним относятся определённые ETF и другие фонды, а также определённые облигации публичного сектора в евро. Отдельные акции, корпоративные облигации, структурированные сертификаты и криптоактивы нельзя покупать напрямую для вашего Altersvorsorgedepot. Однако допущенный ETF может, например, содержать акции многих компаний.

Какие из разрешённых законом инвестиционных продуктов предлагаются для вашего Altersvorsorgedepot, может различаться в зависимости от провайдера и договора. На момент покупки ETF или другой фонд должен иметь в документе с ключевой информацией (Basisinformationsblatt) класс риска не выше 5. ETF и другие фонды более высоких классов риска 6 или 7 покупать нельзя.

Государственная поддержка и налоги

На обычном брокерском счёте вы не получаете ни надбавок, ни налогового вычета за свои взносы. Выплаты дохода фондов и прибыль от продажи могут облагаться налогом. Для ETF и других фондов дополнительно может применяться Vorabpauschale (налогооблагаемая авансовая сумма).

С Altersvorsorgedepot вы можете получать государственные надбавки и налоговые преимущества, если у вас есть на это право. В фазе накопления доход на счёте не облагается налогом по мере его возникновения. Благодаря этому деньги, которые иначе ушли бы на налоги, дольше остаются инвестированными и могут приносить дополнительный доход. При выплате субсидируемые взносы, надбавки и доход на них, как правило, полностью облагаются подоходным налогом. Для несубсидируемых взносов действуют другие правила. Подробнее читайте в вопросах о государственной поддержке и налогах.

Когда можно получить доступ к деньгам

На обычном брокерском счёте вы, как правило, можете в любое время продать свои инвестиции и распорядиться вырученными деньгами по своему усмотрению. Altersvorsorgedepot предназначен для пенсии. Фаза выплат, как правило, не может начаться раньше 65 лет. Она может начаться раньше, если вы уже до этого получаете государственную пенсию по старости.

До начала фазы выплат вы не можете свободно распоряжаться деньгами. Если субсидируемый капитал выплачивается за рамками допустимых правил, вам, как правило, придётся вернуть приходящиеся на него надбавки и налоговые преимущества. При определённых условиях исключение может действовать для жилья, которым вы владеете и в котором сами живёте. Подробнее читайте в разделе «Могу ли я приостановить взносы или получить деньги до выхода на пенсию?»

Расходы

На счетах обоих типов могут возникать схожие расходы, например за ведение счёта, за покупку и продажу инвестиций, а также за ETF и другие фонды. Какие расходы возникают и насколько они высоки, зависит от провайдера и продукта.

Какой счёт вам подходит?

Что вам больше подходит, Altersvorsorgedepot или обычный брокерский счёт, зависит, в частности, от вашего права на государственную поддержку, от расходов и от того, насколько гибко вы хотите распоряжаться своими деньгами. Вы также можете пользоваться счетами обоих типов параллельно.

Да. Стоимость вашего Altersvorsorgedepot может колебаться и даже опуститься ниже общей суммы, которую вы внесли сами. Гарантии сохранности вашего капитала нет. Насколько сильно колеблется стоимость, зависит от того, в какие ETF, другие фонды или облигации вложены ваши деньги и как они распределены между этими инвестициями.

Если вам нужна гарантия, вы можете вместо этого выбрать продукт с гарантией. Такие продукты к началу выплат обещают не менее 80 % или 100 % внесённых взносов. Взамен потенциальная доходность может быть ниже.

Риск не заканчивается с началом фазы выплат. В плане выплат оставшийся капитал по-прежнему инвестирован, поэтому рыночные потери могут уменьшить ваши выплаты и на этом этапе.

Калькулятор показывает равномерную динамику с фиксированной доходностью и без рыночных колебаний. Что это означает для результатов, читайте в разделе «Насколько точны результаты калькулятора?».

Можете ли вы получить государственную поддержку, зависит прежде всего от вашего статуса занятости и страхования. Решающее значение имеет то, относитесь ли вы к установленному законом кругу лиц. Одного лишь места жительства, обязанности платить налоги или гражданства недостаточно.

Прямое право на поддержку имеют, в частности, следующие лица.

• Лица, обязательно застрахованные в государственном пенсионном страховании, например работники по найму и ученики на профессиональном обучении, лица на мини-работе (Minijob) без освобождения от обязательного пенсионного страхования, самозанятые с обязательным страхованием, родители с зачтёнными периодами воспитания детей, а также члены семьи, ухаживающие за близкими и именно из-за этого ухода обязательно застрахованные в пенсионном страховании.
• Государственные служащие (Beamte), судьи и профессиональные военнослужащие, если они согласились на передачу своих данных в Центральное ведомство по надбавкам.
• С 2027 года самозанятые и фрилансеры моложе 67 лет, которые получают доход от предпринимательской деятельности или от самостоятельной профессиональной деятельности и подают налоговую декларацию за соответствующий год.
• С 2027 года работающие по найму обязательные члены профессионального пенсионного учреждения (berufsständisches Versorgungswerk), например работающие по найму врачи, фармацевты или адвокаты, если они моложе 67 лет, уплатили пенсионный взнос (Versorgungsabgabe) и согласились на передачу данных.

Например, лица, добровольно застрахованные в государственной пенсионной системе, лица на мини-работе с освобождением от обязательного пенсионного страхования и получатели полной пенсии по старости не имеют права на поддержку только на этом основании. Однако каждый, кто дополнительно выполняет одно из перечисленных выше условий, может получать поддержку.

Если у вас нет прямого права на поддержку, при определённых условиях вы можете иметь косвенное право через супруга или зарегистрированного партнёра. Для этого вам нужен собственный договор и вы должны вносить не менее 120 € в год. Вы с партнёром не должны постоянно жить раздельно и должны проживать в ЕС или ЕЭЗ. Для косвенной поддержки действуют отдельные правила. Полную базовую надбавку в размере 540 € и собственный налоговый вычет вы не получаете.

Калькулятор исходит из того, что у вас есть прямое право на поддержку, но не проверяет, так ли это на самом деле. Поле «В браке» меняет только упрощённую оценку налога (тариф совместного налогообложения супругов, Splittingtarif). Оно ничего не говорит о том, получаете ли поддержку вы или ваш партнёр.

Надбавки предусмотрены, если ваши собственные взносы составляют не менее 120 € в год, то есть 10 € в месяц. Если вы вносите меньше, за этот год вы не получаете ни базовой надбавки, ни надбавки на ребёнка. Все суммы в этом ответе относятся к лицам с прямым правом на поддержку (см. «Кто может получить государственную поддержку?»).

Базовая надбавка. На первые 360 € вашего годового взноса вы получаете надбавку 50 %, а на каждый следующий евро до 1 800 € ещё 25 %. Максимальную базовую надбавку 540 € вы получаете при взносе 1 800 € в год, то есть 150 € в месяц. Вот несколько примеров.

Надбавка на ребёнка. На каждого ребёнка, на которого вы получаете пособие на ребёнка (Kindergeld), вы получаете надбавку на ребёнка в размере вашего собственного взноса, но не более 300 € на ребёнка в год. Таким образом, полные 300 € на каждого ребёнка вы получаете уже тогда, когда ваш собственный взнос составляет 300 € в год. Эти 300 € относятся к вашему общему взносу, а не к взносу на каждого ребёнка. Например, если у вас двое детей и ваш собственный взнос составляет 120 €, вы получаете базовую надбавку 60 € и две надбавки на ребёнка по 120 €, всего 300 €. При собственном взносе 300 € вы получаете базовую надбавку 150 € и две надбавки на ребёнка по 300 €, всего 750 €. Надбавка на ребёнка выплачивается на каждого ребёнка только один раз, то есть только одному из родителей. Кому именно, определяет закон. Родители, состоящие в браке, могут совместно инициировать изменение этого распределения, если выполнены установленные законом условия.

Стартовый бонус (Berufseinsteigerbonus). Если на начало года взносов вам ещё нет 25 лет и вы вносите не менее 120 €, вы однократно получаете 200 € в дополнение к базовой надбавке.

Сколько всего можно вносить. Ваши собственные взносы получают поддержку до 1 800 € в год. Однако на один договор можно вносить до 6 840 € в год, то есть 570 € в месяц. На часть свыше 1 800 € не предусмотрены ни надбавка, ни налоговый вычет. Тем не менее доход на эту часть внутри договора облагается налогом только при выплате, и тогда облагается только доход, а не сами взносы (см. «Какие налоговые преимущества предусмотрены и как облагаются выплаты в будущем?»). Лимит 1 800 € и надбавки действуют на человека, а не на договор. Несколько договоров не дают вам больше поддержки.

Как получить надбавки. Заявление на надбавки вы подаёте через своего провайдера. Проще всего выдать провайдеру бессрочную доверенность (Dauervollmacht), тогда он будет ежегодно подавать заявление за вас. Центральное ведомство по надбавкам (Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen, ZfA) проверяет заявление и перечисляет надбавки вашему провайдеру. Затем провайдер зачисляет их на ваш Altersvorsorgedepot.

Помимо надбавок, предусмотрены два налоговых преимущества. Вы можете вычитать свои взносы как особые расходы (Sonderausgaben), а доход на вашем Altersvorsorgedepot в фазе накопления не облагается налогом по мере его возникновения. Налог, как правило, уплачивается при выплате.

Налоговый вычет и проверка выгодности

В налоговой декларации ваши собственные взносы до 1 800 € в год вместе с надбавками, на которые вы имеете право, можно учесть как особые расходы. Затем налоговая служба автоматически проверяет, выгоднее ли для вас этот вычет, чем надбавки. Такое сравнение называется Günstigerprüfung (проверка выгодности). В качестве дополнительного снижения налога вы получаете только ту часть, которая превышает надбавки. Таким образом, одну и ту же поддержку дважды вы не получаете.

Дополнительное снижение налога не поступает на ваш счёт. Вместо этого оно учитывается в вашем налоговом уведомлении (Steuerbescheid). В зависимости от вашей налоговой ситуации это может означать возврат налога или меньшую доплату.

Никаких налогов в фазе накопления

Проценты, выплаты дохода фондов и прирост капитала на счёте не облагаются налогом по мере возникновения. Vorabpauschale также не применяется. Благодаря этому с годами больше денег остаётся в инвестициях и может приносить дополнительный доход. Доход, как правило, облагается налогом только при выплате.

Могу ли я дополнительно использовать льготу по доходам от капитала?

Ваш Altersvorsorgedepot в фазе накопления не расходует вашу льготу по доходам от капитала (Sparer-Pauschbetrag). Эту льготу вы можете использовать для инвестиционного дохода вне вашего Altersvorsorgedepot, например для прибыли и выплат дохода с обычного брокерского счёта для ETF или для процентов по накопительному счёту со свободным доступом. Сейчас она составляет 1 000 € в год, а для супругов при совместном налогообложении 2 000 €.

Неиспользованные суммы нельзя перенести на следующий год. Поэтому обычный брокерский счёт может быть полезным дополнением к вашему Altersvorsorgedepot.

Налогообложение на пенсии

Выплаты из субсидируемых взносов, надбавок и дохода на них полностью облагаются налогом по вашей личной ставке подоходного налога, как и другие доходы. Если на пенсии ваш доход ниже, чем в период трудовой деятельности, ставка налога тогда может быть ниже. Однако это не гарантировано.

Для несубсидируемых взносов, прежде всего для части свыше 1 800 € в год, действуют другие правила. В плане выплат эти взносы повторно не облагаются налогом, облагается только доход на них. Если выплаты производятся с 62 лет и счёт существует не менее двенадцати лет, налогом облагается только половина этого дохода. Регулярные выплаты, как правило, не могут начаться раньше 65 лет. При пожизненной ренте вместо этого налогом облагается только установленная законом доля дохода (Ertragsanteil) несубсидируемой части.

В зависимости от вашего медицинского страхования с выплат также могут взиматься взносы на медицинское страхование и страхование на случай необходимости ухода, например если на пенсии вы добровольно застрахованы в государственной системе.

Что оценивает калькулятор

Показанный возврат налога отражает именно это дополнительное снижение налога. Это приблизительное среднегодовое значение на основе вашего валового дохода без учёта солидарного сбора (Solidaritätszuschlag), церковного налога, других доходов или вычетов. Чистый пенсионный доход учитывает только расчётный подоходный налог по тарифу 2026 года, без медицинского страхования, страхования на случай необходимости ухода и церковного налога. Оба показателя носят лишь ориентировочный характер и не являются расчётом налога для вашей ситуации.

Вы можете приостановить или уменьшить свои взносы. Однако деньги, как правило, предназначены для пенсии и до этого момента не находятся в вашем свободном распоряжении.

Приостановка или уменьшение взносов

Вы можете в любое время приостановить или уменьшить свои взносы. Обязательного минимального годового взноса нет. Накопленные деньги остаются инвестированными, а полученная до сих пор поддержка сохраняется. Если за год вы внесёте меньше 120 €, за этот год вы не получите надбавок.

Продолжают ли начисляться расходы во время паузы, зависит от вашего провайдера и продукта.

Досрочное получение денег

Общего права на выплату денег до начала фазы выплат у вас нет. Возможна ли досрочная выплата, зависит от вашего продукта.

Если субсидируемый капитал выплачивается досрочно, вам, как правило, придётся вернуть приходящиеся на него надбавки и налоговые преимущества. Провайдер обычно удерживает их напрямую. Доход, содержащийся в выплаченной сумме, также облагается налогом. За несубсидируемые взносы возвращать поддержку не нужно, но доход на них тоже облагается налогом.

При определённых условиях вы можете использовать субсидируемый капитал для жилья, которым владеете и в котором сами живёте, не возвращая поддержку. Для этого ваш продукт должен предусматривать такую возможность. Использованная сумма всё равно облагается налогом позже.

Смена провайдера

Вы можете перевести свой остаток на другой сертифицированный пенсионный продукт на ваше имя. Государственная поддержка при этом сохраняется. Подробнее читайте в разделе «Могу ли я позже сменить провайдера?».

Что это значит для вас

Altersvorsorgedepot менее гибок, чем обычный брокерский счёт для ETF. Поэтому деньги, которые могут понадобиться вам на экстренные случаи, крупные покупки или перерыв в карьере, лучше хранить отдельно, там, где вы можете свободно ими распоряжаться.

Расходы зависят от провайдера и конкретного продукта. Для Altersvorsorgedepot могут возникать, в частности, следующие расходы.

• Расходы провайдера, например за ведение счёта, администрирование или покупку и продажу инвестиций
• Текущие расходы ETF и других фондов
• В некоторых случаях расходы на смену провайдера

Расходы могут различаться от продукта к продукту. Поэтому их стоит сравнить до заключения договора.

Эффективные расходы

Эффективные расходы (Effektivkosten) показывают, на сколько процентных пунктов расходы в среднем снижают годовую доходность. Их можно найти в информационном листке продукта (Produktinformationsblatt).

Например, если предполагаемая доходность до вычета расходов составляет 6 %, а эффективные расходы составляют 1 %, то в упрощённом виде доходность после расходов составляет 5 %.

Почему расходы важны с годами

Даже небольшие различия в годовых расходах могут за длительный период дать большую разницу. Пример с постоянной доходностью и взносом 2 340 € в начале каждого года в течение 37 лет показывает эту разницу.

При доходности 8 % до вычета расходов и годовых расходах 0,1 % стоимость счёта составляет около 500 600 €. При расходах 1,0 % она составляет около 401 500 €. Разница в этом примере составляет почти 100 000 €.

Расходы стандартного счёта

Для стандартного счёта (Standarddepot) эффективные расходы ограничены законом уровнем не более 1,0 %. На другие Altersvorsorgedepot это ограничение не распространяется. Их расходы могут быть выше или ниже.

Расходы в калькуляторе

В калькуляторе можно вводить как процентные расходы, так и фиксированную сумму в евро в год. Процентные расходы вычитаются из предполагаемой доходности. По умолчанию установлено 0,1 %.

В поле для суммы в евро можно указать, например, фиксированную годовую плату за ведение счёта или ориентировочные комиссии за сделки. Если одно исполнение накопительного плана стоит 1,50 € и производится двенадцать раз в год, это составит 18 € в год.

Следите за тем, чтобы не вводить расходы дважды. Если в процентных расходах вы ориентируетесь на эффективные расходы продукта, фиксированные сборы и расходы на сделки уже могут быть в них учтены.

Калькулятор упрощает расходы до годового процента и фиксированной годовой суммы. Разовые сборы, например за смену провайдера, он отдельно не учитывает.

Да. До начала фазы выплат вы можете поручить перевод накопленного капитала на другой сертифицированный пенсионный продукт на ваше имя. Это возможно у того же или у другого провайдера. Договор можно расторгнуть с трёхмесячным сроком уведомления к концу календарного квартала или к началу фазы выплат.

Если ваш текущий провайдер получит ваше уведомление о расторжении в период с 1 апреля по 30 июня, ваш счёт может быть закрыт 30 сентября. После этого ваш текущий провайдер переводит накопленный капитал напрямую на ваш новый Altersvorsorgedepot.

К началу выплат вы можете, например, перейти к провайдеру, который предлагает пожизненную ренту.

При таком переводе ваши деньги остаются в системе пенсионных накоплений с государственной поддержкой. Поэтому вам не нужно возвращать полученную до сих пор поддержку. Если же вы вместо этого получаете остаток досрочно, действуют другие правила. Подробнее читайте в разделе «Могу ли я приостановить взносы или получить деньги до выхода на пенсию?».

Сколько может стоить смена

Если вы переходите к другому провайдеру в течение первых пяти лет после заключения договора, ваш текущий провайдер может взять за это не более 150 €. По истечении пяти лет перевод у вашего текущего провайдера бесплатен. Перевод также бесплатен, если вы переходите на другой продукт у того же провайдера или если провайдер вносит определённые изменения в свои расходы.

Новый провайдер не вправе взимать с переведённого субсидируемого капитала расходы на заключение договора и сбыт. Однако он может взять разовый административный сбор в размере до 150 €.

Что учитывает калькулятор

Калькулятор не моделирует смену провайдера. Он работает с одним Altersvorsorgedepot и постоянными допущениями о доходности и расходах.

Когда начинаются выплаты?

Выплаты, как правило, начинаются не раньше 65 и не позже 70 лет. Они могут начаться раньше, если вы уже получаете выплату из государственной системы обеспечения по старости, например досрочную пенсию по старости.

В Altersvorsorgedepot вы можете свободно выбрать начало выплат в пределах периода продолжительностью не менее пяти лет. О желаемой дате вы сообщаете провайдеру не позднее чем за три месяца. Калькулятор исходит из того, что выплаты начинаются в 67 лет.

Какие варианты выплат предусмотрены?

Накопленный капитал можно использовать для пожизненной ренты или для плана выплат. Если ваш провайдер не предлагает пожизненную ренту, к началу выплат вы можете перейти к провайдеру, который её предлагает. Калькулятор моделирует только план выплат.

Как работает план выплат?

Капитал остаётся инвестированным и выплачивается ежемесячными платежами. План должен действовать как минимум до вашего 85-летия. Вы также можете выбрать более позднюю дату окончания.

Размер платежа устанавливается в начале, а затем пересчитывается не реже одного раза в три года. Для этого не менее 80 % оставшегося капитала делят на количество месяцев, оставшихся до окончания плана. Поэтому платёж может со временем меняться и не является гарантированным. В конце плана оставшийся капитал выплачивается вместе с последним платежом.

План выплат ограничен по сроку. Если вы проживёте дольше, чем действует план, после этого вы больше не будете получать из него выплаты. Вы можете выбрать более позднее окончание плана или пожизненную ренту.

В калькуляторе по умолчанию план заканчивается в 95 лет. Вы можете изменить этот возраст на любой от 85 до 120 лет и указать, рассчитывается ли платёж исходя из 100 % или 80 % оставшегося капитала.

Могу ли я снять часть денег единовременно?

В начале фазы выплат вы можете, в зависимости от продукта, получить часть капитала сразу. По закону такое единовременное снятие ограничено максимум 30 % капитала. Остаток используется для ежемесячных выплат. В калькуляторе можно выбрать единовременное снятие и задать его размер.

Как облагаются выплаты?

Ежемесячные платежи и единовременное снятие облагаются налогом так, как описано в разделе «Какие налоговые преимущества предусмотрены и как облагаются выплаты в будущем?». Более крупное единовременное снятие увеличивает ваш доход в соответствующем году и поэтому может привести к более высокой налоговой нагрузке.

Что будет с вашими деньгами, зависит от того, умрёте ли вы до или после начала выплат, и от того, какой вариант выплат вы выбрали.

В фазе накопления

Капитал, накопленный на вашем Altersvorsorgedepot, передаётся по наследству и переходит к вашим наследникам.

Во время плана выплат

Во время плана выплат ещё не выплаченный капитал также передаётся по наследству. Остаток переходит к вашим наследникам.

При пожизненной ренте

Пожизненная рента, как правило, не передаётся по наследству. Если гарантированный период выплаты ренты (Rentengarantiezeit) не согласован, выплаты прекращаются с вашей смертью.

Для пожизненной ренты можно согласовать гарантированный период продолжительностью десять или двадцать лет. Если вы умрёте в течение этого периода, рента продолжит выплачиваться вашим близким (Hinterbliebene) до конца гарантированного периода. Предлагается ли гарантированный период и какой он продолжительности, зависит от конкретного продукта.

Что происходит с государственной поддержкой?

Если субсидируемый капитал выплачивается вашим наследникам, приходящиеся на него надбавки и дополнительное снижение налога по проверке выгодности (Günstigerprüfung), как правило, нужно вернуть. Провайдер обычно удерживает их перед выплатой. Несубсидируемого капитала этот возврат не касается.

Прибыль, содержащаяся в выплате, также может облагаться подоходным налогом. Если стоимость всего наследства превышает личную необлагаемую сумму, дополнительно может взиматься налог на наследство.

К выплатам за согласованный гарантированный период выплаты ренты могут применяться особые правила.

Исключение для супругов

Государственная поддержка сохраняется, если капитал переводится на сертифицированный пенсионный продукт на имя вашего супруга или супруги. Для этого на момент вашей смерти вы с супругом или супругой не должны были постоянно жить раздельно, а ваше место жительства или обычное место пребывания должно было находиться в ЕС или ЕЭЗ. То же самое относится к зарегистрированным партнёрам.

Это исключение не распространяется на партнёров, не состоящих в браке, на детей и других наследников.

Калькулятор не моделирует случай смерти и исходит из того, что вы доживёте до конца плана выплат.

Да. До начала выплат вы можете поручить перевод остатка со своего договора Riester на новый Altersvorsorgedepot.

Как происходит перевод?

Вы открываете Altersvorsorgedepot и расторгаете свой договор Riester, прямо указав, что цель состоит в переводе остатка. Ваш текущий провайдер перечисляет капитал напрямую новому провайдеру. Полученная до сих пор государственная поддержка при этом сохраняется.

Перед сменой проверьте, какие расходы связаны с переводом. Гарантии из вашего договора Riester не распространяются на переведённый остаток в вашем Altersvorsorgedepot.

Если вместо этого вы получите остаток на свой собственный банковский счёт, вам, как правило, придётся вернуть приходящиеся на него надбавки и дополнительное снижение налога. Это действует и в том случае, если потом вы сами внесёте эти деньги на Altersvorsorgedepot.

Предусмотрена ли новая поддержка для переведённого остатка?

Нет. Переведённый остаток не является новым взносом. На него не начисляются дополнительные надбавки и не предоставляется налоговый вычет. Он также не засчитывается в годовой лимит взносов в размере 6 840 €.

Что происходит с поддержкой других договоров Riester?

Как только у вас появляется новый Altersvorsorgedepot, на вас распространяются новые правила поддержки. Это касается и других договоров Riester, которые у вас ещё есть. Подробнее читайте в разделе «Могу ли я вместо этого сохранить свой договор Riester?».

Как калькулятор учитывает перевод?

В разделе «Riester & Frühstartrente» вы можете ввести сумму, которая поступит на новый счёт после возможных расходов. Калькулятор инвестирует её однократно в начале. Она растёт с той же предполагаемой доходностью, что и ваши взносы, и не получает новой поддержки.

Для упрощения калькулятор считает весь переведённый остаток субсидируемым и при выплате учитывает его как полностью облагаемый налогом. Если ваши накопления по договору Riester включают и несубсидируемые взносы, калькулятор может поэтому завысить будущий налог. Гарантии и условия вашего старого договора Riester он не учитывает.

Да. Договоры Riester, заключённые до 2027 года, продолжают действовать. Вы можете и дальше вносить взносы или оставить договор без взносов. Пока вы не перейдёте на новые правила поддержки, как правило, действуют прежние правила поддержки.

Что будет, если я дополнительно открою Altersvorsorgedepot?

Вы можете сохранить свой договор Riester и параллельно открыть Altersvorsorgedepot. Переводить для этого свои накопления по договору Riester не нужно.

Как только вы заключаете договор Altersvorsorgedepot, новые правила поддержки распространяются и на ваши договоры Riester. Другие условия вашего действующего договора Riester, как правило, остаются без изменений. К ним относятся, например, согласованные гарантии, расходы и правила выплат.

Вы также можете перейти на новые правила поддержки без нового Altersvorsorgedepot. Для этого сообщите своему провайдеру по договору Riester, что хотите пользоваться новыми правилами. После этого вернуться к старым правилам поддержки будет невозможно.

Какие правила поддержки лучше?

Это зависит от вашей личной ситуации. По прежним правилам предусмотрены фиксированные надбавки, если вы вносите необходимый минимальный собственный взнос. По новым правилам размер надбавок зависит от ваших взносов.

Поэтому перед переходом на новые правила поддержки может иметь смысл их сравнить.

Как калькулятор учитывает действующий договор Riester?

Калькулятор не моделирует продолжающийся договор Riester с собственными взносами и надбавками. Он работает только с Altersvorsorgedepot.

Если вы вносите взносы в оба, лимит поддержки 1 800 € и надбавки действуют для вас в совокупности по обоим договорам. Калькулятор не учитывает ваши взносы в договор Riester и рассчитывает поддержку так, как если бы у вас был только Altersvorsorgedepot.

Калькулятор показывает, что получилось бы при определённых допущениях. Его результаты являются сценариями, а не прогнозами. Они помогают понять примерный порядок сумм и сравнить разные варианты. То, что вы фактически получите в будущем, может существенно отличаться.

Доходность и расходы

Калькулятор каждый год использует одинаковую доходность. На фондовом рынке доходность колеблется. Особенно потери незадолго до или во время выплат могут существенно изменить результат.

Установленная по умолчанию доходность 8 % до вычета расходов является лишь примером. Расходы по умолчанию составляют 0,1 % и 0 € фиксированных сборов в год. Эти значения не соответствуют какому-либо конкретному продукту. Вы можете сами изменить доходность и расходы.

Инфляция

Калькулятор не учитывает инфляцию. Поэтому показанные суммы не отражают сегодняшнюю покупательную способность.

Сроки взносов

В калькуляторе годовые взносы и надбавки инвестируются в начале соответствующего года. Ежемесячные взносы инвестируются в конце каждого месяца. Фактическая дата зачисления надбавок может повлиять на результат.

Государственная поддержка и налоги

Калькулятор исходит из того, что у вас есть прямое право на поддержку и вы ежегодно выполняете все условия. Показанный возврат налога является приблизительной оценкой на основе вашего валового дохода.

Для пенсионного периода калькулятор оценивает подоходный налог по тарифу 2026 года. Взносы на медицинское страхование и страхование на случай необходимости ухода, церковный налог и солидарный сбор он при этом не учитывает.

При единовременном снятии калькулятор исходит из того, что сначала снимается несубсидируемый капитал. Этот порядок окончательно не урегулирован законом и может заметно повлиять на рассчитанный налог. Показанная «Расчётная отсрочка налогообложения» также является модельным значением, а не гарантированным преимуществом по сравнению с обычным брокерским счётом для ETF.

Выплаты и перевод Riester

Калькулятор исходит из того, что выплаты начинаются в 67 лет, и моделирует план выплат. Пожизненная рента и случай смерти не учитываются.

Для упрощения калькулятор считает переведённые накопления по договору Riester полностью субсидируемыми. Что это означает для оценки налога, читайте в разделе «Могу ли я перевести свои накопления по договору Riester?».

Другие ограничения

Калькулятор исходит из одного Altersvorsorgedepot без смены провайдера. Он не учитывает продолжающийся договор Riester и государственную поддержку партнёра. Переезд за границу, социальные выплаты и использование денег на жильё также не учтены.

Лучше всего попробуйте несколько вариантов, например с более низкой доходностью или более высокими расходами. Так вы увидите, насколько сильно разные допущения могут повлиять на результат.