Întrebări frecvente (FAQ)

Un Altersvorsorgedepot este un cont privat de investiții pentru pensie, pe care furnizorii îl pot oferi începând din 2027. Depui bani în contul tău și îi poți investi în produse precum ETF-uri și alte fonduri. În funcție de contract, alegi tu investițiile sau furnizorul le alege pentru tine.

Contul este oferit printr-un contract certificat de economisire pentru pensie, căruia i se aplică reguli legale speciale. Dacă îndeplinești condițiile, poți primi prime de stat și avantaje fiscale. Valoarea contului tău depinde de evoluția investițiilor de bază și poate fluctua.

În ambele tipuri de cont poți investi în ETF-uri și alte fonduri. Ele se deosebesc prin investițiile permise, prin modul în care funcționează sprijinul de stat și impozitarea și prin momentul în care poți dispune de banii tăi.

În ce poți investi

Într-un cont de brokeraj obișnuit poți cumpăra, de exemplu, acțiuni individuale, obligațiuni, ETF-uri și alte fonduri, în funcție de ce oferă banca ta. Pentru un Altersvorsorgedepot, legea stabilește ce investiții sunt permise.

Printre acestea se numără anumite ETF-uri și alte fonduri, precum și anumite obligațiuni ale sectorului public denominate în euro. Nu poți cumpăra direct acțiuni individuale, obligațiuni corporative, certificate structurate sau criptoactive pentru Altersvorsorgedepot-ul tău. Totuși, un ETF admis poate conține, de exemplu, acțiuni ale multor companii.

Care dintre produsele de investiții permise de lege sunt oferite pentru Altersvorsorgedepot-ul tău poate varia în funcție de furnizor și de contract. La momentul cumpărării, un ETF sau un alt fond trebuie să fie încadrat cel mult în clasa de risc 5 în documentul cu informații esențiale (Basisinformationsblatt). ETF-urile și alte fonduri din clasele de risc superioare 6 sau 7 nu pot fi cumpărate.

Sprijin de stat și impozite

Într-un cont de brokeraj obișnuit nu primești nici prime, nici deducere fiscală pentru contribuțiile tale. Distribuțiile și câștigurile din vânzări pot fi impozitate. Pentru ETF-uri și alte fonduri se poate aplica în plus Vorabpauschale (o sumă impozabilă anticipată).

Cu un Altersvorsorgedepot poți primi prime de stat și avantaje fiscale dacă îndeplinești condițiile. În faza de economisire, randamentele din cont nu sunt impozitate pe măsură ce apar. Astfel, banii care altfel s-ar duce pe impozite rămân investiți mai mult timp și pot aduce randamente suplimentare. La plată, contribuțiile subvenționate, primele și randamentele aferente sunt, în general, impozitate integral cu impozitul pe venit. Pentru contribuțiile nesubvenționate se aplică alte reguli. Află mai multe în întrebările despre sprijinul de stat și impozite.

Când ai acces la bani

Într-un cont de brokeraj obișnuit îți poți vinde de regulă investițiile oricând și poți folosi suma obținută cum dorești. Un Altersvorsorgedepot este destinat pensiei. Faza de plată nu poate începe, în general, înainte de vârsta de 65 de ani. Poate începe mai devreme dacă primești deja înainte de această vârstă o pensie legală pentru limită de vârstă.

Înainte de începerea fazei de plată nu poți dispune liber de bani. Dacă un capital subvenționat este plătit în afara regulilor permise, de obicei trebuie să restitui primele și avantajele fiscale aferente acestuia. În anumite condiții se poate aplica o excepție pentru o locuință pe care o deții și în care locuiești chiar tu. Află mai multe la „Pot întrerupe contribuțiile sau pot accesa banii înainte de pensie?”

Costuri

La ambele tipuri de cont pot apărea costuri similare, de exemplu pentru administrarea contului, pentru cumpărarea și vânzarea investițiilor și pentru ETF-uri și alte fonduri. Ce costuri apar și cât de mari sunt depinde de furnizor și de produs.

Ce cont ți se potrivește?

Dacă ți se potrivește mai bine un Altersvorsorgedepot sau un cont de brokeraj obișnuit depinde, printre altele, de dreptul tău la sprijin, de costuri și de cât de flexibil vrei să dispui de bani. Poți folosi și ambele tipuri de cont în paralel.

Da. Valoarea Altersvorsorgedepot-ului tău poate fluctua și poate scădea chiar sub totalul sumelor pe care le-ai depus tu. Nu există nicio garanție că îți vei păstra capitalul. Cât de mult fluctuează valoarea depinde de ETF-urile, celelalte fonduri sau obligațiunile în care sunt investiți banii tăi și de modul în care sunt repartizați între aceste investiții.

Dacă vrei o garanție, poți alege în schimb un produs cu garanție. La începutul plăților, aceste produse promit cel puțin 80 % sau 100 % din contribuțiile depuse. În schimb, randamentele posibile pot fi mai mici.

Riscul nu se încheie odată cu începerea fazei de plată. Într-un plan de plăți, capitalul rămas rămâne investit, așa că pierderile de pe piață îți pot reduce plățile și în această etapă.

Calculatorul arată o evoluție constantă, cu un randament fix și fără fluctuații ale pieței. Ce înseamnă acest lucru pentru rezultate poți citi la „Cât de exacte sunt rezultatele calculatorului?”.

Dacă poți primi sprijin de stat depinde în primul rând de situația ta profesională și de asigurare. Contează dacă faci parte dintr-o categorie de persoane stabilită prin lege. Domiciliul, obligația fiscală sau cetățenia nu sunt suficiente prin ele însele.

Au drept direct la sprijin în special următoarele persoane.

• Persoanele asigurate obligatoriu în sistemul public de pensii, de exemplu angajații și ucenicii, persoanele cu un mini-job (Minijob) care nu sunt scutite de asigurarea obligatorie de pensie, lucrătorii independenți asigurați obligatoriu, părinții cu perioade de creștere a copiilor recunoscute și membrii familiei care îngrijesc o persoană apropiată și sunt asigurați obligatoriu la pensie tocmai din cauza acestei îngrijiri.
• Funcționarii publici de carieră (Beamte), judecătorii și militarii de carieră, dacă și-au dat acordul pentru transmiterea datelor lor către Oficiul Central pentru Prime.
• Din 2027, lucrătorii independenți și liber-profesioniștii sub 67 de ani care au venituri dintr-o activitate comercială sau dintr-o activitate independentă și depun o declarație fiscală pentru anul respectiv.
• Din 2027, angajații care sunt membri obligatorii ai unei case de pensii profesionale (berufsständisches Versorgungswerk), de exemplu medici, farmaciști sau avocați angajați, dacă au sub 67 de ani, au plătit o contribuție de pensie (Versorgungsabgabe) și și-au dat acordul pentru transmiterea datelor.

De exemplu, persoanele asigurate voluntar în sistemul public de pensii, persoanele cu un mini-job scutite de asigurarea obligatorie de pensie și beneficiarii unei pensii integrale pentru limită de vârstă nu au drept la sprijin doar pe această bază. Oricine îndeplinește în plus una dintre condițiile de mai sus poate primi totuși sprijin.

Dacă nu ai drept direct la sprijin, în anumite condiții poți avea un drept indirect prin soțul, soția sau partenerul tău înregistrat. Pentru aceasta ai nevoie de un contract propriu și trebuie să depui cel puțin 120 € pe an. Nu trebuie să trăiți despărțiți în mod permanent și trebuie să locuiți în UE sau în SEE. Pentru sprijinul indirect se aplică reguli separate. Nu primești prima de bază integrală de 540 € și nici o deducere fiscală proprie.

Calculatorul presupune că ai drept direct la sprijin, dar nu verifică dacă acest lucru este adevărat în cazul tău. Câmpul „Căsătorit(ă)” modifică doar estimarea simplificată a impozitului (tariful de impozitare comună a soților, Splittingtarif). Nu spune nimic despre faptul că tu sau partenerul tău primiți sprijin.

Primele se acordă de la o contribuție proprie de 120 € pe an, adică 10 € pe lună. Dacă depui mai puțin, pentru anul respectiv nu primești nici prima de bază, nici prima pentru copii. Toate sumele din acest răspuns se aplică persoanelor cu drept direct la sprijin (vezi „Cine poate primi sprijin de stat?”).

Prima de bază. Pentru primii 360 € din contribuția ta anuală primești o primă de 50 %, iar pentru fiecare euro în plus până la 1.800 € încă 25 %. Prima de bază maximă de 540 € o atingi cu 1.800 € pe an, adică 150 € pe lună. Iată câteva exemple.

Prima pentru copii. Pentru fiecare copil pentru care primești alocație pentru copii (Kindergeld) primești o primă pentru copii egală cu suma pe care o depui tu, de cel mult 300 € pe copil și pe an. Așadar, primești integral 300 € pe copil deja atunci când contribuția ta proprie este de 300 € pe an. Acești 300 € se referă la contribuția ta totală, nu la o contribuție pentru fiecare copil. De exemplu, cu doi copii și o contribuție proprie de 120 €, primești o primă de bază de 60 € și două prime pentru copii de câte 120 €, în total 300 €. Cu o contribuție proprie de 300 €, primești o primă de bază de 150 € și două prime pentru copii de câte 300 €, în total 750 €. Prima pentru copii se plătește o singură dată pentru fiecare copil, adică doar unuia dintre părinți. Legea stabilește căruia. Părinții căsătoriți pot solicita împreună schimbarea acestei repartizări dacă sunt îndeplinite condițiile legale.

Bonusul de început (Berufseinsteigerbonus). Dacă la începutul anului de contribuție ai sub 25 de ani și depui cel puțin 120 €, primești o singură dată 200 € în plus față de prima de bază.

Cât poți depune în total. Contribuțiile tale proprii primesc sprijin până la 1.800 € pe an. Totuși, într-un contract poți depune până la 6.840 € pe an, adică 570 € pe lună. Pentru partea care depășește 1.800 € nu există nici primă, nici deducere fiscală. Chiar și așa, randamentele aferente acestei părți nu sunt impozitate în contract decât la plată, iar atunci sunt impozitate doar randamentele, nu și contribuțiile în sine (vezi „Ce avantaje fiscale există și cum sunt impozitate plățile mai târziu?”). Plafonul de 1.800 € și primele se aplică per persoană, nu per contract. Mai multe contracte nu îți aduc mai mult sprijin.

Cum primești primele. Primele le soliciți prin furnizorul tău. Cel mai simplu este să îi dai o împuternicire permanentă (Dauervollmacht), iar atunci el depune cererea în locul tău în fiecare an. Oficiul Central pentru Prime (Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen, ZfA) verifică cererea și plătește primele furnizorului tău. Furnizorul le creditează apoi în Altersvorsorgedepot-ul tău.

Pe lângă prime, există două avantaje fiscale. Îți poți deduce contribuțiile drept cheltuieli speciale (Sonderausgaben), iar randamentele din Altersvorsorgedepot-ul tău nu sunt impozitate pe măsură ce apar în faza de economisire. La plată se datorează de regulă impozit.

Deducerea fiscală și verificarea variantei mai avantajoase

În declarația fiscală, contribuțiile tale proprii de până la 1.800 € pe an, plus primele la care ai dreptul, pot fi luate în calcul drept cheltuieli speciale. Administrația fiscală verifică apoi automat dacă această deducere îți aduce mai mult decât primele. Această comparație se numește Günstigerprüfung (verificarea variantei mai avantajoase). Primești ca reducere suplimentară de impozit doar partea care depășește primele. Prin urmare, nu primești același sprijin de două ori.

Reducerea suplimentară de impozit nu intră în contul tău. În schimb, este luată în considerare în decizia ta de impunere (Steuerbescheid). În funcție de situația ta fiscală, aceasta poate duce la o rambursare de impozit sau la o plată suplimentară mai mică.

Fără impozit în faza de economisire

Dobânzile, distribuțiile și câștigurile de capital din cont nu sunt impozitate pe măsură ce apar. Nici Vorabpauschale nu se aplică. Astfel, de-a lungul anilor rămân mai mulți bani investiți, care pot aduce randamente suplimentare. Randamentele sunt impozitate, în general, abia la plată.

Pot folosi în plus scutirea forfetară pentru economisitori?

În faza de economisire, Altersvorsorgedepot-ul tău nu consumă nimic din scutirea ta forfetară pentru economisitori (Sparer-Pauschbetrag). Poți folosi această scutire pentru veniturile din investiții din afara Altersvorsorgedepot-ului, de exemplu pentru câștigurile și distribuțiile dintr-un cont de brokeraj obișnuit pentru ETF-uri sau pentru dobânda dintr-un cont de economii cu acces imediat. În prezent este de 1.000 € pe an, respectiv 2.000 € pentru soții impozitați împreună.

Sumele nefolosite nu pot fi reportate în anul următor. De aceea, un cont de brokeraj obișnuit poate fi o completare utilă pentru Altersvorsorgedepot-ul tău.

Impozitarea la pensie

Plățile provenite din contribuții subvenționate, din prime și din randamentele aferente sunt impozitate integral la cota ta personală de impozit pe venit, la fel ca alte venituri. Dacă venitul tău la pensie este mai mic decât în perioada activă, și cota de impozit poate fi atunci mai mică. Acest lucru nu este sigur.

Pentru contribuțiile nesubvenționate, mai ales pentru partea de peste 1.800 € pe an, regulile sunt diferite. Într-un plan de plăți, aceste contribuții nu mai sunt impozitate încă o dată, ci doar randamentele aferente lor. Dacă plățile se fac de la vârsta de 62 de ani și contul există de cel puțin doisprezece ani, doar jumătate din aceste randamente este impozabilă. Plățile regulate nu pot începe, în general, înainte de vârsta de 65 de ani. În cazul unei rente pe viață, din partea nesubvenționată este impozabilă în schimb doar o cotă de venit stabilită prin lege (Ertragsanteil).

În funcție de asigurarea ta de sănătate, la plăți se pot datora și contribuții la asigurarea de sănătate și la asigurarea de îngrijire pe termen lung, de exemplu dacă la pensie ai o asigurare voluntară în sistemul public.

Ce estimează calculatorul

Rambursarea de impozit afișată reprezintă această reducere suplimentară de impozit. Este o medie anuală aproximativă, calculată pe baza venitului tău brut, fără contribuția de solidaritate (Solidaritätszuschlag), impozitul bisericesc, alte venituri sau deduceri. Venitul net la pensie ia în calcul doar impozitul pe venit estimat după tariful din 2026, fără asigurarea de sănătate, asigurarea de îngrijire pe termen lung și impozitul bisericesc. Ambele valori sunt doar orientative și nu reprezintă un calcul al impozitului pentru cazul tău.

Poți întrerupe sau reduce contribuțiile. Totuși, banii sunt destinați în general pensiei și nu îți sunt disponibili liber înainte de aceasta.

Întreruperea sau reducerea contribuțiilor

Poți întrerupe sau reduce oricând contribuțiile. Nu există o contribuție anuală minimă obligatorie. Banii economisiți rămân investiți, iar sprijinul primit până atunci se păstrează. Dacă într-un an depui mai puțin de 120 €, pentru anul respectiv nu primești prime.

Dacă în timpul unei pauze continuă să apară costuri depinde de furnizorul și de produsul tău.

Accesarea banilor înainte de termen

Nu ai un drept general de a cere plata banilor înainte de începerea fazei de plată. Dacă o plată anticipată este posibilă depinde de produsul tău.

Dacă un capital subvenționat este plătit înainte de termen, de obicei trebuie să restitui primele și avantajele fiscale aferente acestuia. Furnizorul le reține în mod normal direct. Randamentele incluse în suma plătită sunt, în plus, impozabile. Pentru contribuțiile nesubvenționate nu trebuie să restitui niciun sprijin, dar și randamentele aferente lor sunt impozitate.

În anumite condiții poți folosi capitalul subvenționat pentru o locuință pe care o deții și în care locuiești chiar tu, fără să restitui sprijinul. Pentru aceasta, produsul tău trebuie să prevadă această posibilitate. Suma folosită este totuși impozitată mai târziu.

Schimbarea furnizorului

Îți poți transfera soldul într-un alt produs certificat de pensie pe numele tău. Sprijinul de stat se păstrează în acest caz. Află mai multe la „Pot schimba furnizorul mai târziu?”.

Ce înseamnă acest lucru pentru tine

Un Altersvorsorgedepot este mai puțin flexibil decât un cont de brokeraj obișnuit pentru ETF-uri. De aceea, banii de care ai putea avea nevoie pentru urgențe, cumpărături mai mari sau o pauză în carieră e mai bine să îi păstrezi separat, acolo unde poți dispune liber de ei.

Costurile depind de furnizor și de produsul concret. La un Altersvorsorgedepot pot apărea, printre altele, următoarele costuri.

• Costurile furnizorului, de exemplu pentru administrarea contului, gestionare sau cumpărarea și vânzarea investițiilor
• Costurile curente ale ETF-urilor și ale altor fonduri
• În unele cazuri, costuri pentru schimbarea furnizorului

Costurile pot diferi de la un produs la altul. De aceea merită să le compari înainte de a semna un contract.

Costuri efective

Costurile efective (Effektivkosten) arată cu câte puncte procentuale reduc costurile, în medie, randamentul anual. Le găsești în fișa de informații despre produs (Produktinformationsblatt).

De exemplu, dacă randamentul presupus înainte de costuri este de 6 %, iar costurile efective sunt de 1 %, atunci, în mod simplificat, randamentul după costuri este de 5 %.

De ce contează costurile de-a lungul anilor

Chiar și diferențele mici la costurile anuale pot însemna mult pe o perioadă lungă. Un exemplu cu un randament constant și o depunere de 2.340 € la începutul fiecărui an, timp de 37 de ani, arată diferența.

La un randament de 8 % înainte de costuri și costuri anuale de 0,1 %, valoarea contului ajunge la aproximativ 500.600 €. La costuri de 1,0 %, ajunge la aproximativ 401.500 €. Diferența în acest exemplu este de aproape 100.000 €.

Costurile contului standard

Pentru contul standard (Standarddepot), costurile efective sunt plafonate prin lege la cel mult 1,0 %. Acest plafon nu se aplică altor Altersvorsorgedepot-uri. Costurile acestora pot fi mai mari sau mai mici.

Costurile în calculator

În calculator poți introduce atât costuri procentuale, cât și o sumă fixă în euro pe an. Costurile procentuale se scad din randamentul presupus. Valoarea implicită este de 0,1 %.

În câmpul pentru suma în euro poți introduce, de exemplu, un comision anual fix de administrare a contului sau comisioanele de tranzacționare estimate. Dacă o execuție a planului de economii costă 1,50 € și are loc de douăsprezece ori pe an, rezultă 18 € pe an.

Ai grijă să nu introduci costurile de două ori. Dacă pentru costurile procentuale te orientezi după costurile efective ale unui produs, comisioanele fixe și costurile de tranzacționare pot fi deja incluse în acestea.

Calculatorul simplifică costurile la un procent anual și o sumă fixă anuală. Comisioanele unice, de exemplu pentru schimbarea furnizorului, nu le ia în calcul separat.

Da. Până la începerea fazei de plată poți cere transferul capitalului economisit într-un alt produs certificat de pensie pe numele tău. Acest lucru este posibil la același furnizor sau la altul. Termenul de preaviz este de trei luni, cu efect la sfârșitul unui trimestru calendaristic sau la începutul fazei de plată.

Dacă furnizorul tău actual primește notificarea de reziliere între 1 aprilie și 30 iunie, contul tău se poate încheia la 30 septembrie. Furnizorul tău actual transferă apoi capitalul economisit direct în noul tău Altersvorsorgedepot.

La începutul plăților poți trece, de exemplu, la un furnizor care oferă o rentă pe viață.

Printr-un astfel de transfer, banii tăi rămân în sistemul de economisire pentru pensie cu sprijin de stat. De aceea nu trebuie să restitui sprijinul primit până atunci. Dacă în schimb ceri plata anticipată a soldului, se aplică alte reguli. Află mai multe la „Pot întrerupe contribuțiile sau pot accesa banii înainte de pensie?”.

Cât poate costa o schimbare

Dacă treci la un alt furnizor în primii cinci ani de la încheierea contractului, furnizorul tău actual îți poate percepe pentru aceasta cel mult 150 €. După cinci ani, transferul este gratuit la furnizorul actual. Transferul este gratuit și dacă schimbi produsul în cadrul aceluiași furnizor sau dacă furnizorul face anumite modificări ale costurilor sale.

Noul furnizor nu are voie să perceapă costuri de încheiere a contractului și de distribuție pentru capitalul subvenționat transferat. Poate percepe însă un comision unic de administrare de cel mult 150 €.

Ce ia în calcul calculatorul

Calculatorul nu modelează o schimbare a furnizorului. El lucrează cu un singur Altersvorsorgedepot și cu ipoteze constante privind randamentul și costurile.

Când încep plățile?

Plățile încep, în general, cel mai devreme la 65 de ani și cel mai târziu la 70 de ani. Pot începe mai devreme dacă primești deja o prestație dintr-un sistem legal de asigurare pentru limită de vârstă, de exemplu o pensie anticipată pentru limită de vârstă.

La un Altersvorsorgedepot îți poți alege liber începutul plăților într-un interval de cel puțin cinci ani. Îi comunici furnizorului data dorită cu cel puțin trei luni înainte. Calculatorul presupune un început la 67 de ani.

Ce opțiuni de plată există?

Capitalul economisit poate fi folosit pentru o rentă pe viață sau pentru un plan de plăți. Dacă furnizorul tău nu oferă o rentă pe viață, la începutul plăților poți trece la un furnizor care o oferă. Calculatorul modelează doar planul de plăți.

Cum funcționează planul de plăți?

Capitalul rămâne investit și este plătit în rate lunare. Planul trebuie să dureze cel puțin până la împlinirea vârstei de 85 de ani. Poți alege și o dată de încheiere mai târzie.

Valoarea ratei este stabilită la început și apoi recalculată cel puțin o dată la trei ani. Pentru aceasta, cel puțin 80 % din capitalul rămas se împarte la numărul de luni rămase până la încheierea planului. Astfel, rata se poate modifica în timp și nu este garantată. La încheierea planului, capitalul rămas se plătește odată cu ultima rată.

Un plan de plăți are o durată limitată. Dacă trăiești mai mult decât durează planul, după aceea nu mai primești alte plăți din el. Poți alege o încheiere mai târzie a planului sau poți opta pentru o rentă pe viață.

În calculator, încheierea implicită a planului este la 95 de ani. O poți modifica la orice vârstă între 85 și 120 de ani și poți stabili dacă rata se bazează pe 100 % sau pe 80 % din capitalul rămas.

Pot retrage o parte din bani dintr-odată?

La începutul fazei de plată poți cere, în funcție de produs, plata unei părți din capital dintr-odată. Prin lege, această retragere unică este limitată la cel mult 30 % din capital. Restul este folosit pentru prestațiile lunare. În calculator poți alege o retragere unică și îi poți stabili valoarea.

Cum sunt impozitate plățile?

Ratele lunare și retragerea unică sunt impozitate așa cum este descris la „Ce avantaje fiscale există și cum sunt impozitate plățile mai târziu?”. O retragere unică mai mare îți crește venitul în anul respectiv și poate duce astfel la o sarcină fiscală mai mare.

Ce se întâmplă cu banii tăi depinde de faptul dacă decesul are loc înainte sau după începerea plăților și de opțiunea de plată pe care ai ales-o.

În faza de economisire

Capitalul economisit în Altersvorsorgedepot-ul tău poate fi moștenit și revine moștenitorilor tăi.

În timpul unui plan de plăți

Și în timpul unui plan de plăți, capitalul încă neplătit poate fi moștenit. Soldul rămas revine moștenitorilor tăi.

În cazul unei rente pe viață

O rentă pe viață nu poate fi moștenită, în general. Dacă nu a fost convenită o perioadă garantată a rentei (Rentengarantiezeit), plățile încetează la decesul tău.

La o rentă pe viață se poate conveni o perioadă garantată de zece sau douăzeci de ani. Dacă decedezi în această perioadă, renta continuă să fie plătită urmașilor tăi (Hinterbliebene) până la sfârșitul perioadei garantate. Dacă se oferă o perioadă garantată și cât durează depinde de produsul concret.

Ce se întâmplă cu sprijinul de stat?

Dacă un capital subvenționat este plătit moștenitorilor tăi, primele și reducerea suplimentară de impozit din verificarea variantei mai avantajoase (Günstigerprüfung) aferente acestuia trebuie, de regulă, restituite. Furnizorul le reține în mod normal înainte de plată. Capitalul nesubvenționat nu este afectat de această restituire.

Câștigurile incluse în plată pot fi, de asemenea, supuse impozitului pe venit. Dacă valoarea întregii moșteniri depășește suma personală scutită, se poate datora în plus impozit pe moștenire.

Pentru plățile dintr-o perioadă garantată a rentei convenită se pot aplica reguli speciale.

Excepția pentru soți

Sprijinul de stat se păstrează dacă capitalul este transferat într-un produs certificat de pensie pe numele soțului sau al soției tale. Pentru aceasta, la momentul decesului tău nu trebuie să fi trăit despărțiți în mod permanent și trebuie să fi avut domiciliul sau reședința obișnuită în UE sau în SEE. Același lucru este valabil pentru partenerii înregistrați.

Această excepție nu se aplică partenerilor necăsătoriți, copiilor sau altor moștenitori.

Calculatorul nu modelează cazul de deces și presupune că trăiești până la încheierea planului de plăți.

Da. Până la începerea plăților poți cere transferul soldului din contractul tău Riester într-un Altersvorsorgedepot nou.

Cum se face transferul?

Deschizi un Altersvorsorgedepot și reziliezi contractul tău Riester, menționând explicit că scopul este transferul soldului. Furnizorul tău actual trimite capitalul direct noului furnizor. Sprijinul de stat primit până atunci se păstrează.

Înainte de schimbare, verifică ce costuri implică transferul. Garanțiile din contractul tău Riester nu se mai aplică soldului transferat în Altersvorsorgedepot-ul tău.

Dacă în schimb ceri plata soldului în propriul tău cont bancar, de obicei trebuie să restitui primele și reducerea suplimentară de impozit aferente acestuia. Acest lucru este valabil și dacă apoi depui chiar tu banii într-un Altersvorsorgedepot.

Există sprijin nou pentru soldul transferat?

Nu. Soldul transferat nu este o contribuție nouă. Pentru el nu primești prime suplimentare și nici deducere fiscală. De asemenea, nu se socotește în plafonul anual de contribuții de 6.840 €.

Ce se întâmplă cu sprijinul pentru alte contracte Riester?

Odată ce ai un Altersvorsorgedepot nou, ți se aplică noile reguli de sprijin. Acest lucru afectează și alte contracte Riester pe care le mai ai. Află mai multe la „Îmi pot păstra în schimb contractul Riester?”.

Cum ține cont calculatorul de transfer?

La „Riester & Frühstartrente” poți introduce suma care ajunge în noul cont după eventualele costuri. Calculatorul o investește o singură dată, la început. Ea crește cu același randament presupus ca și contribuțiile tale și nu primește sprijin nou.

Pentru simplificare, calculatorul tratează întregul sold transferat ca fiind subvenționat și îl consideră integral impozabil la plată. Dacă economiile tale Riester includ și contribuții nesubvenționate, calculatorul poate supraestima astfel impozitul ulterior. Nu ia în calcul garanțiile și condițiile vechiului tău contract Riester.

Da. Contractele Riester încheiate înainte de 2027 continuă să funcționeze. Poți continua să depui bani sau poți lăsa contractul inactiv. Cât timp nu treci la noile reguli de sprijin, se aplică în general regulile de sprijin anterioare.

Ce se întâmplă dacă deschid în plus un Altersvorsorgedepot?

Îți poți păstra contractul Riester și poți deschide în paralel un Altersvorsorgedepot. Nu trebuie să îți transferi economiile Riester pentru aceasta.

Odată ce încheii contractul pentru un Altersvorsorgedepot, noile reguli de sprijin se aplică și contractelor tale Riester. Celelalte condiții ale contractului tău Riester existent rămân, în general, neschimbate. Printre acestea se numără, de exemplu, garanțiile convenite, costurile și regulile de plată.

Poți trece la noile reguli de sprijin și fără un Altersvorsorgedepot nou. Pentru aceasta, îi declari furnizorului tău Riester că vrei să folosești noile reguli. După aceea, revenirea la vechile reguli de sprijin nu mai este posibilă.

Care reguli de sprijin sunt mai bune?

Depinde de situația ta personală. Conform regulilor anterioare, primești prime fixe dacă plătești contribuția proprie minimă necesară. Conform noilor reguli, valoarea primelor depinde de contribuțiile tale.

De aceea poate merita o comparație înainte să treci la noile reguli de sprijin.

Cum ține cont calculatorul de un contract Riester existent?

Calculatorul nu modelează un contract Riester care continuă, cu contribuții și prime proprii. Lucrează doar cu Altersvorsorgedepot-ul.

Dacă depui bani în ambele, plafonul de sprijin de 1.800 € și primele se aplică pentru tine în total, pentru ambele. Calculatorul nu ia în calcul contribuțiile tale la contractul Riester și calculează sprijinul ca și cum ai avea doar Altersvorsorgedepot-ul.

Calculatorul arată ce ar rezulta în anumite ipoteze. Rezultatele sale sunt scenarii, nu previziuni. Te ajută să înțelegi ordinul de mărime al sumelor și să compari diferite variante. Ce vei primi efectiv mai târziu poate fi semnificativ diferit.

Randament și costuri

Calculatorul folosește același randament în fiecare an. La bursă, performanța fluctuează. Mai ales pierderile apărute cu puțin timp înainte de plăți sau în timpul acestora pot schimba substanțial rezultatul.

Randamentul implicit de 8 % înainte de costuri este o valoare de exemplu. Costurile implicite sunt de 0,1 % și 0 € comisioane fixe pe an. Aceste valori nu corespund unui anumit produs. Poți modifica tu randamentul și costurile.

Inflația

Calculatorul nu ia în calcul inflația. De aceea, sumele afișate nu sunt exprimate în puterea de cumpărare de astăzi.

Momentul contribuțiilor

În calculator, contribuțiile anuale și primele sunt investite fiecare la începutul anului. Contribuțiile lunare sunt investite la sfârșitul fiecărei luni. Data efectivă la care sunt creditate primele poate influența rezultatul.

Sprijin de stat și impozite

Calculatorul presupune că ai drept direct la sprijin și că îndeplinești condițiile în fiecare an. Rambursarea de impozit afișată este o estimare aproximativă pe baza venitului tău brut.

Pentru perioada de pensie, calculatorul estimează impozitul pe venit după tariful din 2026. Nu ia în calcul contribuțiile la asigurarea de sănătate și la asigurarea de îngrijire pe termen lung, impozitul bisericesc și nici contribuția de solidaritate.

La o retragere unică, calculatorul presupune că se retrage mai întâi capitalul nesubvenționat. Această ordine nu este clarificată definitiv prin lege și poate influența vizibil impozitul calculat. Și „Amânarea calculată a impozitării” afișată este o valoare de model, nu un avantaj sigur față de un cont de brokeraj obișnuit pentru ETF-uri.

Plăți și transfer Riester

Calculatorul presupune că plățile încep la 67 de ani și modelează un plan de plăți. O rentă pe viață și cazul de deces nu sunt luate în calcul.

Pentru simplificare, calculatorul tratează economiile Riester transferate ca fiind integral subvenționate. Ce înseamnă acest lucru pentru estimarea impozitului poți citi la „Îmi pot transfera economiile Riester existente?”.

Alte limite

Calculatorul pornește de la un singur Altersvorsorgedepot, fără schimbarea furnizorului. Nu ia în calcul un contract Riester care continuă și nici sprijinul de stat al unui partener. Mutarea în străinătate, prestațiile sociale și folosirea banilor pentru o locuință nu sunt nici ele incluse.

Cel mai bine este să încerci mai multe variante, de exemplu cu un randament mai mic sau cu costuri mai mari. Astfel vezi cât de mult pot influența rezultatul ipotezele diferite.