Steuervorteile im Altersvorsorgedepot maximieren
Zusätzlich zu den Zulagen kann dir das Altersvorsorgedepot eine Steuerermäßigung über deine Steuererklärung bringen. Gerade bei einem hohen Grenzsteuersatz kann das attraktiv sein. Unabhängig davon wirkt die Steuerstundung. Gewinne bleiben während der Ansparphase ohne laufende Besteuerung investiert. Dadurch kann mehr Geld für dich arbeiten und über die Jahre weitere Gewinne erwirtschaften.
Ansparphase
Person
Alter im Startjahr 2027: 36 JahreMindestens 31 volle Anlagejahre bis 67
Beitrag
Maximale Zulage erreicht
Keine Steuern auf Gewinne in der Ansparphase. So kann dein Depot stärker wachsen.
Einkommen & Kinder
Pro Kind mit Kindergeldanspruch gibt es so viel Kinderzulage, wie du selbst einzahlst, höchstens 300 € im Jahr. Voraussetzung sind mindestens 120 € Eigenbeitrag im Jahr.
Annahmen
Ergebnis
Diagramm als Text: Das Gesamtvermögen wächst von Alter 36 bis Alter 67 auf 885.285 €. Davon sind 210.180 € eingezahltes Kapital.
Diagramm als Text: Zusammensetzung des Depotwerts von 885.285 €.
Die tatsächliche Erstattung kann deutlich abweichen.
Rechenbeispiele ausprobieren
Wähle ein Szenario. Wir tragen passende Werte in den Rechner ein und zeigen dir die Erklärung dazu.
Ruhestand
Auszahlung
Als Einmalentnahme sind maximal 30 % des Kapitals (entspricht 265.585 €) möglich.
28 Jahre ab Rentenbeginn mit 67
Die Monatsrate wird alle 3 Jahre anhand des Depotwerts neu festgelegt.
* Modellwert mit der angenommenen Rendite, keine garantierte Auszahlung. Die Raten werden alle 3 Jahre aus dem verbleibenden Depotwert neu festgelegt und können steigen oder sinken. Das Restkapital wird mit der letzten Rate ausgezahlt.
Nachgelagerte Besteuerung angewandt. Grundfreibetrag berücksichtigt. Die gesetzliche Rente ist hier zu 100,0 % steuerpflichtig (Rentenbeginn 2058); Rentenerhöhungen und Abzüge sind nicht berücksichtigt.
Häufige Fragen zur Steueroptimierung
- Wie viel kann ich zusätzlich zu den Zulagen an Steuern sparen?
Bei der Günstigerprüfung vergleicht das Finanzamt die Steuerentlastung durch den Sonderausgabenabzug mit deinem Zulageanspruch. Bei unmittelbarer Förderberechtigung werden jährlich bis zu 1.800 € Eigenbeitrag zuzüglich der zugehörigen Zulagen berücksichtigt.
Ein vereinfachtes Beispiel mit 1.800 € Eigenbeitrag, 540 € Grundzulage und einer angenommenen Steuerwirkung von 42 Prozent ergibt 442,80 € zusätzliche Steuerermäßigung. Die Grundzulage ist dabei bereits angerechnet. Die zusätzliche Entlastung wird über deinen Steuerbescheid berücksichtigt.
- Wie hilft mir die Steuerstundung beim Vermögensaufbau?
Im Altersvorsorgedepot kannst du ETFs verkaufen und in andere zulässige Anlageprodukte umschichten, ohne während der Ansparphase Steuern auf die dabei erzielten Gewinne zu zahlen. Auch Ausschüttungen werden nicht laufend besteuert. Im normalen Depot kann derselbe Verkauf dagegen Steuern auslösen. So bleibt im Altersvorsorgedepot mehr Kapital investiert, das weitere Gewinne erwirtschaften kann.
Bleiben dadurch einmalig 100 € zusätzlich investiert, wachsen sie bei angenommenen 8 Prozent Rendite über 31 Jahre auf rund 1.100 € Depotwert vor Kosten und späterer Besteuerung. Besteuert wird später bei der Auszahlung. Ein niedrigerer persönlicher Steuersatz im Ruhestand kann zusätzlich vorteilhaft sein.
- Wann können Beiträge über 1.800 € im Jahr sinnvoll sein?
Zahlst du beispielsweise 2.400 € im Jahr ein, erhalten die zusätzlichen 600 € keine weiteren Zulagen und keinen zusätzlichen Sonderausgabenabzug. Ihre Gewinne profitieren aber ebenfalls von der Steuerstundung aus der vorherigen Antwort.
Beim Auszahlungsplan werden die ungeförderten Einzahlungen nicht erneut besteuert. Steuerpflichtig sind die zugehörigen Gewinne. Wird ab 62 ausgezahlt und besteht das Depot seit mindestens zwölf Jahren, ist davon nur die Hälfte steuerpflichtig. Das kann bei langer Anlagezeit und niedrigen Kosten attraktiv sein. Das Geld bleibt allerdings für die Altersvorsorge gebunden und die Auszahlung beginnt grundsätzlich frühestens mit 65.
- Wie vergleiche ich das Altersvorsorgedepot mit einem normalen ETF-Depot?
Bei unmittelbarer Förderberechtigung erhältst du für 1.800 € Jahresbeitrag 540 € Grundzulage. Das entspricht 30 Prozent Zuschuss auf deine Einzahlung. Die zusätzliche Steuerermäßigung aus der ersten Antwort kann hinzukommen. Diese Förderung erhältst du im normalen ETF-Depot nicht.
In beiden Depotformen kannst du teilweise dieselben ETFs kaufen. Der Unterschied liegt vor allem in Förderung, Besteuerung, Kosten und Verfügbarkeit. Vergleiche deshalb bei gleicher Anlagedauer deine eigene Geldbelastung und die spätere Auszahlung nach Steuern und Kosten.
Mit einem normalen ETF-Depot kannst du außerdem deinen Sparer-Pauschbetrag nutzen. Mehr dazu erfährst du in der Steuer-FAQ.