Domande frequenti (FAQ)

Un Altersvorsorgedepot è un conto di investimento privato per la previdenza che i fornitori possono offrire dal 2027. Versi denaro sul tuo conto e puoi investirlo in prodotti come ETF e altri fondi. A seconda del contratto, scegli tu gli investimenti oppure li sceglie il fornitore per te.

Il conto viene offerto tramite un contratto di previdenza certificato, soggetto a regole di legge specifiche. Se ne hai diritto, puoi ricevere contributi statali e vantaggi fiscali. Il valore del tuo conto dipende dall'andamento degli investimenti sottostanti e può oscillare.

In entrambi i tipi di conto puoi investire in ETF e altri fondi. Si differenziano per gli investimenti ammessi, per il funzionamento del sostegno statale e della tassazione e per il momento in cui puoi disporre del tuo denaro.

In che cosa puoi investire

In un normale conto titoli puoi acquistare investimenti come singole azioni, obbligazioni, ETF e altri fondi, a seconda di ciò che offre la tua banca. Per un Altersvorsorgedepot è la legge a stabilire quali investimenti sono ammessi.

Tra questi rientrano determinati ETF e altri fondi, nonché determinate obbligazioni del settore pubblico denominate in euro. Non puoi acquistare direttamente per il tuo Altersvorsorgedepot singole azioni, obbligazioni societarie, certificati strutturati o cripto-attività. Un ETF ammesso può però contenere, per esempio, azioni di molte società.

Quali dei prodotti di investimento ammessi dalla legge vengono offerti per il tuo Altersvorsorgedepot può variare a seconda del fornitore e del contratto. Al momento dell'acquisto, un ETF o un altro fondo non può avere una classe di rischio superiore a 5 nel suo documento contenente le informazioni chiave (Basisinformationsblatt). Gli ETF e gli altri fondi delle classi di rischio più alte 6 o 7 non possono essere acquistati.

Sostegno statale e imposte

In un normale conto titoli non ricevi contributi statali né deduzioni fiscali per i tuoi versamenti. Le distribuzioni e le plusvalenze da vendita possono essere tassate. Per gli ETF e gli altri fondi può applicarsi anche la Vorabpauschale (un importo forfettario anticipato imponibile).

Con un Altersvorsorgedepot puoi ricevere contributi statali e vantaggi fiscali, se ne hai diritto. Durante la fase di accumulo, i rendimenti nel conto non vengono tassati man mano che maturano. In questo modo il denaro che altrimenti andrebbe in imposte può restare investito più a lungo e generare ulteriori rendimenti. All'erogazione, i versamenti agevolati, i contributi statali e i relativi rendimenti sono di norma interamente soggetti all'imposta sul reddito. Per i versamenti non agevolati valgono regole diverse. Scopri di più nelle domande su sostegno statale e imposte.

Quando puoi disporre del tuo denaro

In un normale conto titoli di solito puoi vendere i tuoi investimenti in qualsiasi momento e usare il ricavato come preferisci. Un Altersvorsorgedepot è pensato per la pensione. La fase di erogazione di norma non può iniziare prima dei 65 anni. Può iniziare prima se ricevi già una pensione di vecchiaia pubblica.

Prima dell'inizio della fase di erogazione non puoi disporre liberamente del denaro. Se il capitale agevolato viene erogato al di fuori delle regole consentite, di solito devi restituire i contributi statali e i vantaggi fiscali che gli sono riconducibili. A determinate condizioni può valere un'eccezione per un'abitazione di tua proprietà in cui vivi. Scopri di più in “Posso sospendere i versamenti o accedere al mio denaro prima della pensione?”

Costi

Con entrambi i tipi di conto possono esserci costi simili, per esempio per la gestione del conto, per l'acquisto e la vendita di investimenti e per gli ETF e gli altri fondi. Quali costi ci sono e quanto sono alti dipende dal fornitore e dal prodotto.

Quale conto fa per te?

Se un Altersvorsorgedepot o un normale conto titoli faccia per te dipende, tra l'altro, dal tuo diritto alle agevolazioni, dai costi e da quanto liberamente vuoi poter disporre del tuo denaro. Puoi anche usare entrambi i tipi di conto in parallelo.

Sì. Il valore del tuo Altersvorsorgedepot può oscillare e scendere anche al di sotto del totale che hai versato tu. Non c'è alcuna garanzia di conservazione del capitale. Quanto oscilla il valore dipende dagli ETF, dagli altri fondi o dalle obbligazioni in cui è investito il tuo denaro e da come è ripartito tra questi investimenti.

Se vuoi una garanzia, puoi scegliere invece un prodotto con garanzia. All'inizio dell'erogazione questi prodotti promettono almeno l'80% o il 100% dei versamenti effettuati. In cambio, le possibilità di rendimento possono essere più basse.

Il rischio non finisce con l'inizio della fase di erogazione. In un piano di erogazione il capitale residuo resta investito, quindi le perdite di mercato possono ridurre le tue rate anche in quella fase.

Il calcolatore mostra un andamento regolare con un rendimento fisso e senza oscillazioni di mercato. Per capire che cosa significa per i risultati, leggi “Quanto sono precisi i risultati del calcolatore?”.

Se puoi ricevere il sostegno statale dipende soprattutto dalla tua situazione lavorativa e assicurativa. Conta se appartieni a una categoria di persone definita dalla legge. La residenza, l'obbligo fiscale o la cittadinanza da soli non bastano.

Hanno diritto in via diretta soprattutto le persone seguenti.

• Le persone con assicurazione pensionistica pubblica obbligatoria, per esempio lavoratori dipendenti e apprendisti, chi ha un minijob senza esenzione dall'obbligo assicurativo pensionistico, lavoratori autonomi con assicurazione obbligatoria, genitori con periodi di educazione dei figli riconosciuti e familiari che prestano assistenza e sono assicurati obbligatoriamente per via dell'assistenza che forniscono.
• Funzionari pubblici di ruolo, magistrati e militari di carriera, se hanno acconsentito alla trasmissione dei loro dati all'Ufficio centrale dei contributi.
• Dal 2027, lavoratori autonomi e liberi professionisti sotto i 67 anni che hanno redditi da attività d'impresa o da lavoro autonomo e presentano la dichiarazione dei redditi per l'anno.
• Dal 2027, lavoratori dipendenti iscritti obbligatoriamente a una cassa previdenziale di categoria (berufsständisches Versorgungswerk), come medici, farmacisti o avvocati dipendenti, se hanno meno di 67 anni, hanno versato una quota previdenziale (Versorgungsabgabe) e hanno acconsentito alla trasmissione dei dati.

Per esempio, chi è assicurato volontariamente nel sistema pensionistico pubblico, chi ha un minijob con esenzione dall'obbligo assicurativo pensionistico e chi percepisce una pensione di vecchiaia intera non ha diritto solo per questo motivo. Chi soddisfa inoltre uno dei requisiti indicati sopra può comunque ricevere il sostegno.

Se non hai diritto in via diretta, a determinate condizioni puoi avere un diritto indiretto tramite il tuo coniuge o partner registrato. Per questo ti serve un contratto tuo e devi versare almeno 120 € all'anno. Non dovete vivere stabilmente separati e dovete risiedere nell'UE o nel SEE. Per il sostegno indiretto valgono regole proprie. Non ricevi il contributo di base pieno di 540 € né una deduzione fiscale tua.

Il calcolatore presuppone che tu abbia diritto in via diretta, ma non verifica se è davvero così. Il campo “Sposato/a” modifica solo la stima fiscale semplificata (aliquote con splitting del reddito, Splittingtarif). Non dice nulla sul fatto che tu o il tuo partner riceviate il sostegno.

I contributi statali spettano a partire da 120 € di versamenti propri all'anno, cioè 10 € al mese. Se versi meno, per quell'anno non ricevi né il contributo di base né il contributo per i figli. Tutti gli importi di questa risposta valgono per chi ha diritto in via diretta (vedi “Chi può ricevere il sostegno statale?”).

Contributo di base. Ricevi un contributo del 50% sui primi 360 € del tuo versamento annuo e del 25% su ogni euro in più fino a 1.800 €. Raggiungi il contributo di base massimo di 540 € con 1.800 € all'anno, cioè 150 € al mese. Ecco alcuni esempi.

Contributo per i figli. Per ogni figlio per cui ricevi l'assegno per i figli (Kindergeld) ottieni un contributo per i figli pari a quanto versi tu, fino a 300 € per figlio all'anno. Ottieni quindi i 300 € pieni per ogni figlio non appena versi 300 € all'anno di tasca tua. Si tratta di 300 € in totale, non per figlio. Per esempio, con due figli e 120 € di versamenti propri ricevi un contributo di base di 60 € e due contributi per i figli da 120 € ciascuno, in totale 300 €. Con 300 € di versamenti propri ricevi un contributo di base di 150 € e due contributi per i figli da 300 € ciascuno, in totale 750 €. Il contributo per i figli viene pagato una sola volta per ogni figlio, quindi a un solo genitore. È la legge a stabilire a quale. I genitori sposati possono far modificare insieme questa attribuzione se sono soddisfatti i requisiti di legge.

Bonus di inizio carriera (Berufseinsteigerbonus). Se all'inizio dell'anno di contribuzione hai meno di 25 anni e versi almeno 120 €, ricevi una tantum 200 € in aggiunta al contributo di base.

Quanto puoi versare in totale. I tuoi versamenti sono agevolati fino a 1.800 € all'anno. In un contratto puoi però versare fino a 6.840 € all'anno, cioè 570 € al mese. Per la parte oltre 1.800 € non ci sono contributi statali né deduzione fiscale. Ciononostante, i rendimenti di questa parte non vengono tassati nel contratto fino all'erogazione, e allora vengono tassati solo i rendimenti, non i versamenti stessi (vedi “Quali vantaggi fiscali ci sono e come vengono tassate in seguito le erogazioni?”). I 1.800 € e i contributi statali valgono per persona, non per contratto. Avere più contratti non ti fa ottenere più sostegno.

Come ricevi i contributi statali. Richiedi i contributi statali tramite il tuo fornitore. Il modo più semplice è dargli una delega permanente (Dauervollmacht), così presenterà la domanda per te ogni anno. L'Ufficio centrale dei contributi (Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen, ZfA) esamina la domanda e paga i contributi statali al tuo fornitore. Il fornitore li accredita poi sul tuo Altersvorsorgedepot.

Oltre ai contributi statali ci sono due vantaggi fiscali. Puoi dedurre i tuoi versamenti come spese speciali (Sonderausgaben) e i rendimenti nel tuo Altersvorsorgedepot non vengono tassati man mano che maturano durante la fase di accumulo. All'erogazione di solito sono dovute imposte.

Deduzione fiscale e confronto di convenienza fiscale

Nella dichiarazione dei redditi, i tuoi versamenti fino a 1.800 € all'anno più i contributi statali che ti spettano possono essere considerati come spese speciali. L'ufficio delle imposte verifica poi automaticamente se questa deduzione ti conviene più dei contributi statali. Questo confronto si chiama Günstigerprüfung. Ricevi come sgravio fiscale aggiuntivo solo la parte che supera i contributi statali. Quindi il sostegno non ti viene dato due volte.

Lo sgravio fiscale aggiuntivo non finisce sul tuo conto. Viene invece considerato nell'avviso di liquidazione dell'imposta (Steuerbescheid). A seconda della tua situazione fiscale, può tradursi in un rimborso o in un conguaglio d'imposta più basso.

Nessuna imposta durante la fase di accumulo

Interessi, distribuzioni e plusvalenze nel conto non vengono tassati man mano che maturano. Non si applica nemmeno la Vorabpauschale. Così negli anni resta investito più denaro, che può generare ulteriori rendimenti. I rendimenti vengono di norma tassati solo all'erogazione.

Posso usare anche la mia franchigia per i risparmiatori?

Durante la fase di accumulo il tuo Altersvorsorgedepot non consuma nulla della tua franchigia per i risparmiatori (Sparer-Pauschbetrag). Puoi usare questa franchigia per i redditi da capitale al di fuori del tuo Altersvorsorgedepot, per esempio plusvalenze e distribuzioni da un normale conto titoli per ETF o interessi da un conto deposito a vista. Attualmente ammonta a 1.000 € all'anno, oppure a 2.000 € per le coppie sposate con dichiarazione congiunta.

Gli importi non utilizzati non possono essere riportati all'anno successivo. Un normale conto titoli può quindi essere un'utile integrazione al tuo Altersvorsorgedepot.

Tassazione in pensione

Le erogazioni derivanti da versamenti agevolati, contributi statali e relativi rendimenti vengono tassate interamente con la tua aliquota personale dell'imposta sul reddito, come qualsiasi altro reddito. Se in pensione il tuo reddito è più basso che durante la vita lavorativa, la tua aliquota potrebbe allora essere più bassa. Non è una certezza.

I versamenti non agevolati, soprattutto la parte oltre 1.800 € all'anno, sono trattati diversamente. Con un piano di erogazione questi versamenti non vengono tassati di nuovo, ma solo i relativi rendimenti. Se le erogazioni avvengono a partire dai 62 anni e il conto esiste da almeno dodici anni, è imponibile solo la metà di questi rendimenti. Le erogazioni regolari di norma non possono iniziare prima dei 65 anni. Con una rendita vitalizia è invece imponibile solo una quota di rendimento della parte non agevolata, stabilita dalla legge (Ertragsanteil).

A seconda della tua assicurazione sanitaria, sulle erogazioni possono essere dovuti anche contributi all'assicurazione sanitaria e per la non autosufficienza, per esempio se in pensione hai un'assicurazione volontaria nel sistema pubblico.

Che cosa stima il calcolatore

Il rimborso fiscale mostrato rappresenta questo sgravio fiscale aggiuntivo. È una media annua approssimativa basata sul tuo reddito lordo, senza contributo di solidarietà, imposta ecclesiastica, altri redditi o deduzioni. Il reddito netto in pensione tiene conto solo dell'imposta sul reddito stimata secondo le aliquote 2026, non dell'assicurazione sanitaria e per la non autosufficienza né dell'imposta ecclesiastica. Entrambi i valori servono solo come orientamento e non sono un calcolo fiscale per il tuo caso.

Puoi sospendere o ridurre i tuoi versamenti. Il denaro però è di norma destinato alla pensione e prima di allora non è liberamente disponibile.

Sospendere o ridurre i versamenti

Puoi sospendere o ridurre i tuoi versamenti in qualsiasi momento. Non è previsto un versamento minimo annuo obbligatorio. Il denaro accumulato resta investito e mantieni il sostegno ricevuto finora. Se in un anno versi meno di 120 €, per quell'anno non ricevi contributi statali.

Se durante una pausa i costi continuano a maturare dipende dal tuo fornitore e dal tuo prodotto.

Accedere al denaro in anticipo

Non hai un diritto generale a farti pagare il denaro prima dell'inizio della fase di erogazione. Se un'erogazione anticipata è possibile dipende dal tuo prodotto.

Se il capitale agevolato viene erogato in anticipo, di solito devi restituire i contributi statali e i vantaggi fiscali che gli sono riconducibili. Normalmente il fornitore li trattiene direttamente. Anche i rendimenti compresi nell'importo erogato sono imponibili. Per i versamenti non agevolati non devi restituire alcun sostegno, ma anche i relativi rendimenti vengono tassati.

A determinate condizioni puoi usare il capitale agevolato per un'abitazione di tua proprietà in cui vivi, senza restituire il sostegno. Il tuo prodotto deve prevedere questa possibilità. L'importo utilizzato viene comunque tassato in seguito.

Cambiare fornitore

Puoi trasferire il tuo saldo a un altro prodotto previdenziale certificato intestato a te. In questo caso mantieni il sostegno statale. Scopri di più in “Posso cambiare fornitore in seguito?”.

Che cosa significa per te

Un Altersvorsorgedepot è meno flessibile di un normale conto titoli per ETF. Il denaro che potrebbe servirti per emergenze, acquisti importanti o una pausa dal lavoro conviene quindi tenerlo separato, in modo da poterne disporre liberamente.

I costi dipendono dal fornitore e dal singolo prodotto. Con un Altersvorsorgedepot possono esserci, tra gli altri, i costi seguenti.

• Costi del fornitore, per esempio per la gestione del conto, l'amministrazione o l'acquisto e la vendita di investimenti
• Costi correnti degli ETF e degli altri fondi
• In alcuni casi, costi per il cambio di fornitore

I costi possono variare da prodotto a prodotto. Conviene quindi confrontarli prima di firmare un contratto.

Costi effettivi

I costi effettivi (Effektivkosten) indicano di quanti punti percentuali i costi riducono in media il rendimento annuo. Li trovi nella scheda informativa del prodotto (Produktinformationsblatt).

Per esempio, se il rendimento ipotizzato prima dei costi è del 6% e i costi effettivi sono dell'1%, in termini semplificati il rendimento al netto dei costi è del 5%.

Perché i costi contano nel corso degli anni

Anche piccole differenze nei costi annui possono fare molta differenza su un lungo periodo. Lo mostra un esempio con un rendimento costante e un versamento di 2.340 € all'inizio di ogni anno per 37 anni.

Con un rendimento dell'8% prima dei costi e costi annui dello 0,1%, il valore del conto arriva a circa 500.600 €. Con costi dell'1,0% arriva a circa 401.500 €. In questo esempio la differenza è di poco inferiore a 100.000 €.

Costi del conto standard

Per il conto standard (Standarddepot) i costi effettivi sono limitati per legge a non più dell'1,0%. Questo limite non vale per gli altri Altersvorsorgedepot. I loro costi possono essere più alti o più bassi.

Costi nel calcolatore

Nel calcolatore puoi inserire sia costi percentuali sia un importo fisso in euro all'anno. I costi percentuali vengono sottratti dal rendimento ipotizzato. Il valore predefinito è lo 0,1%.

Nel campo in euro puoi inserire, per esempio, una commissione annua fissa per il conto o commissioni di negoziazione stimate. Se un'esecuzione del piano di accumulo costa 1,50 € e avviene dodici volte all'anno, sono 18 € all'anno.

Fai attenzione a non inserire i costi due volte. Se basi i costi percentuali sui costi effettivi di un prodotto, le commissioni fisse e i costi di negoziazione potrebbero esservi già compresi.

Il calcolatore semplifica i costi in una percentuale annua e in un importo fisso annuo. Non considera separatamente le commissioni una tantum, come quelle per il cambio di fornitore.

Sì. Fino all'inizio della fase di erogazione puoi far trasferire il capitale accumulato a un altro prodotto previdenziale certificato intestato a te. Puoi farlo presso lo stesso fornitore o presso un altro. Il preavviso di disdetta è di tre mesi, con effetto alla fine di un trimestre solare o all'inizio della fase di erogazione.

Se il tuo attuale fornitore riceve la disdetta tra il 1º aprile e il 30 giugno, il tuo conto può chiudersi il 30 settembre. Il tuo attuale fornitore trasferisce poi il capitale accumulato direttamente sul tuo nuovo Altersvorsorgedepot.

All'inizio delle erogazioni puoi, per esempio, passare a un fornitore che offre una rendita vitalizia.

Con un trasferimento di questo tipo il tuo denaro resta nella previdenza agevolata. Non devi quindi restituire il sostegno ricevuto finora. Se invece ti fai erogare il saldo in anticipo, valgono regole diverse. Scopri di più in “Posso sospendere i versamenti o accedere al mio denaro prima della pensione?”.

Quanto può costare un cambio

Se passi a un altro fornitore entro i primi cinque anni dalla stipula del contratto, il tuo attuale fornitore può addebitarti al massimo 150 €. Dopo cinque anni il trasferimento presso il tuo attuale fornitore è gratuito. Il trasferimento è gratuito anche se cambi all'interno dello stesso fornitore o se il fornitore apporta determinate modifiche ai suoi costi.

Il nuovo fornitore non può addebitare costi di acquisizione o di distribuzione sul capitale agevolato trasferito. Può però chiedere una commissione amministrativa una tantum di massimo 150 €.

Che cosa considera il calcolatore

Il calcolatore non rappresenta un cambio di fornitore. Lavora con un solo Altersvorsorgedepot e con ipotesi costanti su rendimento e costi.

Quando iniziano le erogazioni?

Le erogazioni iniziano di norma non prima dei 65 e non dopo i 70 anni. Possono iniziare prima se ricevi già una prestazione da un sistema pubblico di previdenza per la vecchiaia, per esempio una pensione di vecchiaia anticipata.

Con un Altersvorsorgedepot puoi scegliere liberamente l'inizio all'interno di un intervallo di almeno cinque anni. Comunichi al tuo fornitore la data desiderata al più tardi tre mesi prima. Il calcolatore presuppone un inizio a 67 anni.

Quali forme di erogazione ci sono?

Il capitale accumulato può essere usato per una rendita vitalizia o per un piano di erogazione. Se il tuo fornitore non offre una rendita vitalizia, all'inizio delle erogazioni puoi passare a un fornitore che la offre. Il calcolatore rappresenta solo il piano di erogazione.

Come funziona il piano di erogazione?

Il capitale resta investito e viene erogato in rate mensili. Il piano deve durare almeno fino al tuo 85º compleanno. Puoi anche scegliere una data di fine successiva.

L'importo della rata viene fissato all'inizio e poi ricalcolato almeno ogni tre anni. Per farlo, almeno l'80% del capitale residuo viene diviso per il numero di mesi che mancano alla fine del piano. Di conseguenza la rata può cambiare nel tempo e non è garantita. Alla fine del piano il capitale residuo viene erogato con l'ultima rata.

Un piano di erogazione ha una durata limitata. Se vivi più a lungo della durata del piano, dopo non ricevi più pagamenti da esso. Puoi scegliere una fine del piano successiva oppure optare per una rendita vitalizia.

Nel calcolatore la fine del piano predefinita è a 95 anni. Puoi modificarla a qualsiasi età tra 85 e 120 anni e stabilire se la rata si basa sul 100% o sull'80% del capitale residuo.

Posso prelevare una parte del denaro in un'unica soluzione?

All'inizio della fase di erogazione, a seconda del tuo prodotto, puoi farti pagare una parte del capitale in un'unica soluzione. Per legge questo prelievo una tantum è limitato al massimo al 30% del capitale. Il resto viene usato per le prestazioni mensili. Nel calcolatore puoi scegliere un prelievo una tantum e stabilirne l'importo.

Come vengono tassate le erogazioni?

Le rate mensili e il prelievo una tantum vengono tassati come descritto in “Quali vantaggi fiscali ci sono e come vengono tassate in seguito le erogazioni?”. Un prelievo una tantum più consistente aumenta il tuo reddito in quell'anno e può quindi comportare un carico fiscale più alto.

Che cosa succede al tuo denaro dipende dal fatto che tu muoia prima o dopo l'inizio delle erogazioni e dalla forma di erogazione che hai scelto.

Durante la fase di accumulo

Il capitale accumulato nel tuo Altersvorsorgedepot può essere ereditato e passa ai tuoi eredi.

Durante un piano di erogazione

Anche durante un piano di erogazione il capitale non ancora erogato può essere ereditato. Il saldo residuo passa ai tuoi eredi.

Con una rendita vitalizia

Una rendita vitalizia di norma non può essere ereditata. Se non è stato concordato un periodo di rendita garantito (Rentengarantiezeit), i pagamenti terminano con la tua morte.

Con una rendita vitalizia si può concordare un periodo garantito di dieci o venti anni. Se muori durante questo periodo, la rendita continua a essere pagata ai tuoi superstiti fino alla fine del periodo garantito. Se viene offerto un periodo garantito e quanto dura dipende dal singolo prodotto.

Che cosa succede al sostegno statale?

Se il capitale agevolato viene erogato ai tuoi eredi, i contributi statali e lo sgravio fiscale aggiuntivo derivante dal confronto di convenienza fiscale (Günstigerprüfung) che gli sono riconducibili devono di solito essere restituiti. Normalmente il fornitore li trattiene prima dell'erogazione. Il capitale non agevolato non è interessato da questa restituzione.

Anche le plusvalenze comprese nell'erogazione possono essere soggette all'imposta sul reddito. Se il valore dell'intera eredità supera la franchigia personale, può essere dovuta anche l'imposta di successione.

Ai pagamenti derivanti da un periodo di rendita garantito concordato possono applicarsi regole particolari.

L'eccezione per i coniugi

Il sostegno statale resta se il capitale viene trasferito a un prodotto previdenziale certificato intestato al tuo coniuge. Per questo, al momento della tua morte non dovevate vivere stabilmente separati e dovevate avere la residenza o la dimora abituale nell'UE o nel SEE. Lo stesso vale per i partner registrati.

Questa eccezione non vale per partner non sposati, figli o altri eredi.

Il calcolatore non rappresenta il caso di morte e presuppone che tu viva fino alla fine del piano di erogazione.

Sì. Fino all'inizio delle erogazioni puoi far trasferire il saldo del tuo contratto Riester a un nuovo Altersvorsorgedepot.

Come funziona il trasferimento?

Apri un Altersvorsorgedepot e disdici il tuo contratto Riester, indicando espressamente che lo scopo è trasferire il saldo. Il tuo attuale fornitore invia il capitale direttamente al nuovo fornitore. Mantieni il sostegno statale ricevuto finora.

Prima di cambiare, verifica quali costi si applicano al trasferimento. Le garanzie del tuo contratto Riester non continuano a valere per il saldo trasferito nel tuo Altersvorsorgedepot.

Se invece ti fai pagare il saldo sul tuo conto corrente, di solito devi restituire i contributi statali e lo sgravio fiscale aggiuntivo che gli sono riconducibili. Questo vale anche se poi sei tu a versare il denaro in un Altersvorsorgedepot.

C'è un nuovo sostegno statale per il saldo trasferito?

No. Il saldo trasferito non è un nuovo versamento. Non riceve contributi statali aggiuntivi né deduzione fiscale. Non rientra nemmeno nel limite annuo di versamento di 6.840 €.

Che cosa succede al sostegno per gli altri contratti Riester?

Quando hai un nuovo Altersvorsorgedepot, per te valgono le nuove regole di sostegno. Questo riguarda anche gli altri contratti Riester che hai ancora. Scopri di più in “Posso invece mantenere il mio contratto Riester?”.

Come considera il trasferimento il calcolatore?

In “Riester & Frühstartrente” puoi inserire l'importo che arriva sul nuovo conto dopo eventuali costi. Il calcolatore lo investe una sola volta all'inizio. L'importo cresce con lo stesso rendimento ipotizzato dei tuoi versamenti e non riceve nuovo sostegno.

Per semplificare, il calcolatore tratta l'intero saldo trasferito come agevolato e lo considera interamente imponibile all'erogazione. Se il tuo risparmio Riester comprende anche versamenti non agevolati, il calcolatore può quindi sovrastimare l'imposta futura. Non tiene conto delle garanzie e delle condizioni del tuo vecchio contratto Riester.

Sì. I contratti Riester stipulati prima del 2027 continuano. Puoi continuare a versare o lasciare il contratto inattivo. Finché non passi alle nuove regole di sostegno, valgono di norma le regole precedenti.

Che cosa succede se apro anche un Altersvorsorgedepot?

Puoi mantenere il tuo contratto Riester e aprire accanto un Altersvorsorgedepot. Per farlo non devi trasferire il tuo risparmio Riester.

Quando stipuli un Altersvorsorgedepot, le nuove regole di sostegno valgono anche per i tuoi contratti Riester. Le altre condizioni del tuo contratto Riester esistente restano di norma invariate. Tra queste rientrano, per esempio, le garanzie concordate, i costi e le regole di erogazione.

Puoi passare alle nuove regole di sostegno anche senza un nuovo Altersvorsorgedepot. Per farlo, comunica al tuo fornitore Riester che vuoi usare le nuove regole. Dopo non potrai più tornare alle vecchie regole di sostegno.

Quali regole di sostegno sono migliori?

Dipende dalla tua situazione personale. Con le regole precedenti ci sono contributi statali fissi se effettui il versamento minimo personale richiesto. Con le nuove regole l'importo dei contributi statali dipende dai tuoi versamenti.

Prima di passare alle nuove regole di sostegno può quindi valere la pena fare un confronto.

Come considera il calcolatore un contratto Riester esistente?

Il calcolatore non rappresenta un contratto Riester che continua con propri versamenti e contributi statali. Lavora solo con l'Altersvorsorgedepot.

Se versi in entrambi, il limite agevolato di 1.800 € e i contributi statali valgono per te complessivamente. Il calcolatore ignora i versamenti nel tuo contratto Riester e calcola il sostegno come se avessi solo l'Altersvorsorgedepot.

Il calcolatore mostra che cosa risulterebbe in base a determinate ipotesi. I suoi risultati sono scenari, non previsioni. Ti aiutano a capire gli ordini di grandezza e a confrontare diverse opzioni. Quello che riceverai davvero in futuro può discostarsene in modo significativo.

Rendimento e costi

Il calcolatore usa lo stesso rendimento ogni anno. In borsa l'andamento oscilla. Soprattutto le perdite poco prima o durante le erogazioni possono cambiare notevolmente il risultato.

Il rendimento predefinito dell'8% prima dei costi è un valore di esempio. I costi predefiniti sono lo 0,1% e 0 € di commissioni fisse all'anno. Questi valori non rappresentano un prodotto specifico. Puoi modificare rendimento e costi in autonomia.

Inflazione

Il calcolatore non tiene conto dell'inflazione. Gli importi mostrati non sono quindi espressi in potere d'acquisto di oggi.

Momento dei versamenti

Nel calcolatore i versamenti annuali e i contributi statali vengono investiti ciascuno all'inizio dell'anno. I versamenti mensili vengono investiti alla fine di ogni mese. La data effettiva di accredito dei contributi statali può influire sul risultato.

Sostegno statale e imposte

Il calcolatore presuppone che tu abbia diritto in via diretta e che soddisfi i requisiti ogni anno. Il rimborso fiscale mostrato è una stima approssimativa basata sul tuo reddito lordo.

Per la pensione, il calcolatore stima l'imposta sul reddito con le aliquote 2026. Non tiene conto dei contributi all'assicurazione sanitaria e per la non autosufficienza, dell'imposta ecclesiastica né del contributo di solidarietà.

In caso di prelievo una tantum, il calcolatore presuppone che venga prelevato prima il capitale non agevolato. Questo ordine non è stato chiarito in modo definitivo dalla legge e può influire sensibilmente sull'imposta calcolata. Anche il “Differimento fiscale modellato” mostrato è un valore di modello e non un vantaggio certo rispetto a un normale conto titoli per ETF.

Erogazioni e trasferimento Riester

Il calcolatore presuppone che le erogazioni inizino a 67 anni e rappresenta un piano di erogazione. Una rendita vitalizia e la morte non sono considerate.

Per semplificare, il calcolatore tratta il risparmio Riester trasferito come interamente agevolato. Per capire che cosa significa per la stima fiscale, leggi “Posso trasferire il mio risparmio Riester esistente?”.

Altri limiti

Il calcolatore presuppone un solo Altersvorsorgedepot senza cambio di fornitore. Non tiene conto di un contratto Riester che continua né del sostegno statale di un partner. Non sono inclusi nemmeno il trasferimento all'estero, le prestazioni sociali e l'uso del denaro per un'abitazione.

La cosa migliore è provare diverse varianti, per esempio con un rendimento più basso o costi più alti. Così vedi quanto ipotesi diverse possono influire sul risultato.