پرسش‌های متداول (FAQ)

Altersvorsorgedepot یک حساب سرمایه‌گذاری شخصی برای دوران تقاعد است که عرضه‌کنندگان می‌توانند از سال 2027 به بعد آن را عرضه کنند. شما پول را به حساب خود واریز می‌کنید و می‌توانید آن را در محصولاتی مانند صندوق‌های ETF و دیگر صندوق‌ها سرمایه‌گذاری کنید. بسته به قرارداد شما، سرمایه‌گذاری‌ها را خودتان انتخاب می‌کنید یا عرضه‌کننده آن‌ها را برای شما انتخاب می‌کند.

این حساب از طریق یک قرارداد تصدیق‌شدهٔ پس‌انداز تقاعد عرضه می‌شود که قواعد حقوقی خاصی بر آن تطبیق می‌گردد. اگر مستحق حمایت باشید، می‌توانید کمک‌های دولتی و امتیازات مالیاتی دریافت کنید. ارزش حساب شما به عملکرد سرمایه‌گذاری‌های زیربنایی آن بستگی دارد و می‌تواند نوسان کند.

در هر دو نوع حساب می‌توانید در صندوق‌های ETF و دیگر صندوق‌ها سرمایه‌گذاری کنید. تفاوت آن‌ها در این است که کدام سرمایه‌گذاری‌ها مجاز است، حمایت دولتی و مالیات چگونه عمل می‌کند و چه وقت می‌توانید به پول خود دسترسی داشته باشید.

در چه چیزی می‌توانید سرمایه‌گذاری کنید

در یک حساب عادی اوراق بهادار، بسته به آنچه بانک شما عرضه می‌کند، می‌توانید سرمایه‌گذاری‌هایی مانند سهام انفرادی، اوراق قرضه، صندوق‌های ETF و دیگر صندوق‌ها بخرید. برای Altersvorsorgedepot، قانون تعیین می‌کند که کدام سرمایه‌گذاری‌ها مجاز است.

این‌ها شامل برخی صندوق‌های ETF و دیگر صندوق‌ها و همچنین برخی اوراق قرضهٔ سکتور عامه به یورو می‌شود. شما نمی‌توانید سهام انفرادی، اوراق قرضهٔ شرکت‌ها، سرتیفیکیت‌های ساختاریافته یا دارایی‌های رمزنگاری‌شده را مستقیماً برای Altersvorsorgedepot خود بخرید. با این حال، یک صندوق ETF تأییدشده می‌تواند برای مثال سهام شرکت‌های زیادی را در بر داشته باشد.

اینکه کدام محصولات سرمایه‌گذاری مجاز قانونی برای Altersvorsorgedepot شما عرضه می‌شود، بسته به عرضه‌کننده و قرارداد می‌تواند فرق کند. در زمان خرید، درجهٔ خطر یک صندوق ETF یا صندوق دیگر در سند معلومات کلیدی آن (Basisinformationsblatt) نباید بالاتر از 5 باشد. صندوق‌های ETF و دیگر صندوق‌ها با درجه‌های خطر بالاتر 6 یا 7 را نمی‌توان خرید.

حمایت دولتی و مالیات

در یک حساب عادی اوراق بهادار، برای واریزهای خود نه کمک دولتی دریافت می‌کنید و نه کسر مالیاتی. توزیعات و مفاد حاصل از فروش ممکن است مشمول مالیات شوند. در صندوق‌های ETF و دیگر صندوق‌ها ممکن است Vorabpauschale (یک مبلغ پیشکی مشمول مالیات) نیز تطبیق شود.

با Altersvorsorgedepot، اگر مستحق حمایت باشید، می‌توانید کمک‌های دولتی و امتیازات مالیاتی دریافت کنید. در مرحلهٔ پس‌انداز، عواید داخل حساب در زمان به‌دست‌آمدن مشمول مالیات نمی‌شوند. به این ترتیب، پولی که در غیر آن صرف مالیات می‌شد، می‌تواند مدت بیشتری سرمایه‌گذاری‌شده باقی بماند و عواید بیشتری به دست آورد. در زمان پرداخت، واریزهای حمایت‌شده، کمک‌های دولتی و عواید آن‌ها اصولاً به‌طور کامل مشمول مالیات بر عایدات می‌شوند. برای واریزهای حمایت‌ناشده قواعد دیگری تطبیق می‌شود. معلومات بیشتر را در پرسش‌های مربوط به حمایت دولتی و مالیات بخوانید.

چه وقت به پول خود دسترسی دارید

در یک حساب عادی اوراق بهادار، معمولاً می‌توانید سرمایه‌گذاری‌های خود را هر زمان بفروشید و از پول حاصل هر طور که بخواهید استفاده کنید. Altersvorsorgedepot برای دوران تقاعد در نظر گرفته شده است. مرحلهٔ پرداخت اصولاً نمی‌تواند پیش از سن 65 سالگی آغاز شود. اگر پیش از آن معاش تقاعد قانونی دریافت کنید، می‌تواند زودتر آغاز شود.

پیش از آغاز مرحلهٔ پرداخت نمی‌توانید آزادانه از پول استفاده کنید. اگر سرمایهٔ حمایت‌شده خارج از قواعد مجاز پرداخت شود، معمولاً باید کمک‌های دولتی و امتیازات مالیاتی مربوط به آن را مسترد کنید. تحت شرایط معین، برای خانه‌ای که مالک آن هستید و خودتان در آن زندگی می‌کنید، ممکن است استثنا تطبیق شود. معلومات بیشتر را در «آیا می‌توانم واریزها را موقتاً متوقف کنم یا پیش از تقاعد به پولم دسترسی داشته باشم؟» بخوانید.

هزینه‌ها

در هر دو نوع حساب ممکن است هزینه‌های مشابهی پیش آید، مثلاً برای مدیریت حساب، خرید و فروش سرمایه‌گذاری‌ها و برای صندوق‌های ETF و دیگر صندوق‌ها. اینکه چه هزینه‌هایی پیش می‌آید و چقدر است، به عرضه‌کننده و محصول بستگی دارد.

کدام حساب برای شما مناسب است؟

اینکه Altersvorsorgedepot یا یک حساب عادی اوراق بهادار برای شما مناسب است، از جمله به استحقاق شما برای حمایت، هزینه‌ها و میزان انعطافی که برای دسترسی به پول خود می‌خواهید بستگی دارد. همچنین می‌توانید هر دو نوع حساب را در کنار هم استفاده کنید.

بلی. ارزش Altersvorsorgedepot شما می‌تواند نوسان کند و حتی از مجموع پولی که خودتان واریز کرده‌اید پایین‌تر برود. هیچ تضمینی برای حفظ سرمایهٔ شما وجود ندارد. میزان نوسان ارزش به این بستگی دارد که پول شما در کدام صندوق‌های ETF، دیگر صندوق‌ها یا اوراق قرضه سرمایه‌گذاری شده و چگونه میان این سرمایه‌گذاری‌ها تقسیم شده است.

اگر تضمین می‌خواهید، می‌توانید به‌جای آن یک محصول تضمین‌دار انتخاب کنید. این محصولات در آغاز پرداخت‌ها دست‌کم 80% یا 100% واریزهای انجام‌شده را تضمین می‌کنند. در عوض، بازده احتمالی ممکن است کمتر باشد.

خطر با آغاز مرحلهٔ پرداخت پایان نمی‌یابد. در طرح پرداخت، سرمایهٔ باقی‌مانده همچنان سرمایه‌گذاری‌شده می‌ماند، بنابراین زیان‌های بازار می‌توانند در آن مرحله نیز قسط‌های شما را کاهش دهند.

محاسبه‌گر یک مسیر یکنواخت با بازده ثابت و بدون نوسانات بازار نشان می‌دهد. برای اینکه ببینید این موضوع برای نتایج چه معنایی دارد، «نتایج محاسبه‌گر چقدر دقیق است؟» را بخوانید.

اینکه شما می‌توانید حمایت دولتی دریافت کنید یا نه، عمدتاً به وضعیت شغلی و بیمه‌ای شما بستگی دارد. مهم این است که آیا به گروهی از افراد تعلق دارید که قانون تعیین کرده است. محل سکونت، مکلفیت مالیاتی یا تابعیت به‌تنهایی کافی نیست.

به‌ویژه افراد زیر مستقیماً مستحق حمایت هستند.

• افرادی که به‌طور اجباری در بیمهٔ تقاعد قانونی بیمه هستند، مثلاً کارمندان و کارآموزان، افراد شاغل در Minijob که از بیمهٔ اجباری تقاعد معاف نیستند، افراد خوداشتغال دارای بیمهٔ اجباری، والدینی که دوره‌های تربیت اطفال برایشان محاسبه شده است و اعضای خانواده که از کسی مراقبت می‌کنند و به دلیل همین مراقبت به‌طور اجباری بیمه هستند.
• مأموران دولتی، قاضیان و نظامیان مسلکی، در صورتی که با ارسال معلومات خود به دفتر مرکزی کمک‌های دولتی موافقت کرده باشند.
• از سال 2027، افراد خوداشتغال و کارکنان آزاد زیر 67 سال که از فعالیت تجارتی یا کار مستقل درآمد دارند و برای آن سال اظهارنامهٔ مالیاتی تسلیم می‌کنند.
• از سال 2027، اعضای اجباری کارمند یک صندوق تقاعد مسلکی (berufsständisches Versorgungswerk)، مانند داکتران، دواسازان یا وکیلان مدافع کارمند، در صورتی که زیر 67 سال باشند، حق‌الاشتراک تقاعد (Versorgungsabgabe) پرداخته باشند و با انتقال معلومات موافقت کرده باشند.

برای مثال، افرادی که به‌طور داوطلبانه در بیمهٔ تقاعد قانونی بیمه هستند، افراد شاغل در Minijob که از بیمهٔ اجباری تقاعد معاف شده‌اند و افرادی که معاش کامل تقاعد دریافت می‌کنند، تنها به همین دلیل مستحق حمایت نیستند. با این حال، کسی که علاوه بر آن یکی از شرایط بالا را داشته باشد، باز هم می‌تواند حمایت دریافت کند.

اگر خودتان مستقیماً مستحق نباشید، ممکن است تحت شرایط معین از طریق همسر یا شریک زندگی ثبت‌شدهٔ خود به‌طور غیرمستقیم مستحق باشید. برای این کار به قرارداد جداگانهٔ خود نیاز دارید و باید سالانه دست‌کم 120 یورو واریز کنید. شما دو نفر نباید به‌طور دایمی جدا از هم زندگی کنید و باید در اتحادیهٔ اروپا یا منطقهٔ اقتصادی اروپا سکونت داشته باشید. برای حمایت غیرمستقیم قواعد جداگانه‌ای تطبیق می‌شود. شما کمک پایهٔ کامل 540 یورویی و کسر مالیاتی مستقل دریافت نمی‌کنید.

محاسبه‌گر فرض می‌کند که شما مستقیماً مستحق حمایت هستید، اما بررسی نمی‌کند که آیا این موضوع واقعاً دربارهٔ شما صدق می‌کند یا نه. خانهٔ «متأهل» فقط تخمین سادهٔ مالیات (جدول مالیاتی تقسیم درآمد زوجین، Splittingtarif) را تغییر می‌دهد. این خانه هیچ چیزی دربارهٔ اینکه شما یا شریک زندگی‌تان حمایت دریافت می‌کنید یا نه، بیان نمی‌کند.

کمک‌های دولتی از 120 یورو واریز شخصی در سال، یعنی 10 یورو در ماه، به بعد داده می‌شود. اگر کمتر واریز کنید، در آن سال نه کمک پایه دریافت می‌کنید و نه کمک اطفال. همهٔ مبالغ این پاسخ برای افرادی است که مستقیماً مستحق حمایت هستند («چه کسانی می‌توانند حمایت دولتی دریافت کنند؟» را ببینید).

کمک پایه. برای 360 یوروی نخست واریز سالانهٔ خود 50% کمک دریافت می‌کنید و برای هر یوروی اضافی تا 1,800 یورو، 25%. بیشترین کمک پایه یعنی 540 یورو را با واریز 1,800 یورو در سال، یعنی 150 یورو در ماه، به دست می‌آورید. در ادامه چند مثال آمده است.

کمک اطفال. برای هر طفلی که برای او حق اولاد (Kindergeld) دریافت می‌کنید، به اندازهٔ مبلغی که خودتان واریز می‌کنید کمک اطفال می‌گیرید، حداکثر 300 یورو برای هر طفل در سال. بنابراین، کمک کامل 300 یورو برای هر طفل را زمانی دریافت می‌کنید که سالانه 300 یورو از پول خود واریز کنید. یعنی مجموعاً 300 یورو، نه برای هر طفل. برای مثال، با دو طفل و 120 یورو واریز شخصی، 60 یورو کمک پایه و دو کمک اطفال هر کدام 120 یورو، یعنی مجموعاً 300 یورو دریافت می‌کنید. با 300 یورو واریز شخصی، 150 یورو کمک پایه و دو کمک اطفال هر کدام 300 یورو، یعنی مجموعاً 750 یورو دریافت می‌کنید. کمک اطفال برای هر طفل فقط یک بار، یعنی فقط به یکی از والدین، پرداخت می‌شود. اینکه به کدام یک، قانون تعیین می‌کند. والدین متأهل می‌توانند در صورت داشتن شرایط قانونی، به‌طور مشترک درخواست تغییر این تخصیص را بدهند.

پاداش آغاز مسیر کاری (Berufseinsteigerbonus). اگر در آغاز سال واریز کمتر از 25 سال داشته باشید و دست‌کم 120 یورو واریز کنید، یک بار 200 یورو علاوه بر کمک پایه دریافت می‌کنید.

مجموعاً چقدر می‌توانید واریز کنید. واریزهای شخصی شما تا 1,800 یورو در سال حمایت می‌شوند. اما می‌توانید سالانه تا 6,840 یورو، یعنی 570 یورو در ماه، به یک قرارداد واریز کنید. برای بخش بالاتر از 1,800 یورو نه کمک دولتی وجود دارد و نه کسر مالیاتی. با این حال، عواید این بخش تا زمان پرداخت در داخل قرارداد مشمول مالیات نمی‌شوند و در آن زمان نیز فقط عواید مشمول مالیات می‌شوند، نه خود واریزها («چه امتیازات مالیاتی وجود دارد و پرداخت‌ها بعداً چگونه مشمول مالیات می‌شوند؟» را ببینید). مبلغ 1,800 یورو و کمک‌های دولتی برای هر شخص است، نه برای هر قرارداد. داشتن چند قرارداد حمایت بیشتری برای شما به همراه ندارد.

چگونه کمک‌های دولتی را دریافت می‌کنید. درخواست کمک‌های دولتی را از طریق عرضه‌کنندهٔ خود می‌دهید. ساده‌ترین راه این است که به عرضه‌کنندهٔ خود وکالت‌نامهٔ دایمی (Dauervollmacht) بدهید تا هر سال از طرف شما درخواست را تسلیم کند. دفتر مرکزی کمک‌های دولتی (Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen, ZfA) درخواست را بررسی می‌کند و کمک‌ها را به عرضه‌کنندهٔ شما می‌پردازد. سپس عرضه‌کنندهٔ شما آن‌ها را به Altersvorsorgedepot شما واریز می‌کند.

علاوه بر کمک‌های دولتی، دو امتیاز مالیاتی وجود دارد. می‌توانید واریزهای خود را به‌عنوان مصارف خاص (Sonderausgaben) کسر کنید و عواید داخل Altersvorsorgedepot شما در مرحلهٔ پس‌انداز در زمان به‌دست‌آمدن مشمول مالیات نمی‌شوند. در زمان پرداخت معمولاً مالیات تعلق می‌گیرد.

کسر مالیاتی و مقایسهٔ ادارهٔ مالیات

در اظهارنامهٔ مالیاتی، واریزهای شخصی شما تا 1,800 یورو در سال به‌علاوهٔ کمک‌هایی که مستحق آن هستید می‌تواند به‌عنوان مصارف خاص در نظر گرفته شود. سپس ادارهٔ مالیات به‌طور خودکار بررسی می‌کند که آیا این کسر برای شما سودمندتر از کمک‌های دولتی است یا نه. این مقایسه Günstigerprüfung نامیده می‌شود. شما فقط بخشی را که از کمک‌های دولتی بیشتر است به‌عنوان تخفیف مالیاتی اضافی دریافت می‌کنید. بنابراین حمایت را دو بار دریافت نمی‌کنید.

تخفیف مالیاتی اضافی به حساب شما واریز نمی‌شود، بلکه در ابلاغیهٔ مالیاتی شما در نظر گرفته می‌شود. بسته به وضعیت مالیاتی شما، این امر می‌تواند به بازپرداخت مالیات یا پرداخت اضافی کمتر مالیات منجر شود.

بدون مالیات در مرحلهٔ پس‌انداز

سود بانکی، توزیعات و مفاد سرمایه‌ای در داخل حساب در زمان به‌دست‌آمدن مشمول مالیات نمی‌شوند. Vorabpauschale نیز تطبیق نمی‌شود. در نتیجه، در طول سال‌ها پول بیشتری سرمایه‌گذاری‌شده باقی می‌ماند و می‌تواند عواید بیشتری به دست آورد. عواید اصولاً فقط در زمان پرداخت مشمول مالیات می‌شوند.

آیا می‌توانم از مبلغ معاف از مالیات پس‌اندازکننده نیز استفاده کنم؟

Altersvorsorgedepot شما در مرحلهٔ پس‌انداز هیچ بخشی از مبلغ معاف از مالیات پس‌اندازکنندهٔ (Sparer-Pauschbetrag) شما را مصرف نمی‌کند. می‌توانید از این مبلغ برای عواید سرمایه‌گذاری بیرون از Altersvorsorgedepot خود استفاده کنید، برای مثال برای مفاد و توزیعات یک حساب عادی ETF یا سود یک حساب پس‌انداز با دسترسی فوری. این مبلغ در حال حاضر سالانه 1,000 یورو و برای زوج‌های متأهلی که مالیاتشان به‌طور مشترک محاسبه می‌شود 2,000 یورو است.

مبالغ استفاده‌نشده را نمی‌توان به سال بعد منتقل کرد. از همین رو، یک حساب عادی اوراق بهادار می‌تواند مکمل مفیدی برای Altersvorsorgedepot شما باشد.

مالیات در دوران تقاعد

پرداخت‌هایی که از واریزهای حمایت‌شده، کمک‌های دولتی و عواید آن‌ها حاصل می‌شوند، مانند هر درآمد دیگر به‌طور کامل با نرخ شخصی مالیات بر عایدات شما مشمول مالیات می‌شوند. اگر درآمد شما در دوران تقاعد کمتر از دوران کاری باشد، ممکن است نرخ مالیات شما در آن زمان پایین‌تر باشد. این قطعی نیست.

با واریزهای حمایت‌ناشده، به‌ویژه بخش بالاتر از 1,800 یورو در سال، به‌گونهٔ دیگری رفتار می‌شود. در طرح پرداخت، این واریزها دوباره مشمول مالیات نمی‌شوند، بلکه فقط عواید آن‌ها. اگر پرداخت‌ها از سن 62 سالگی انجام شود و حساب دست‌کم دوازده سال وجود داشته باشد، فقط نیمی از این عواید مشمول مالیات است. پرداخت‌های عادی اصولاً نمی‌توانند پیش از سن 65 سالگی آغاز شوند. در معاش تقاعد مادام‌العمر، به‌جای آن فقط سهم عایدی که قانون تعیین کرده است (Ertragsanteil) از بخش حمایت‌ناشده مشمول مالیات است.

بسته به بیمهٔ صحی شما، ممکن است بر پرداخت‌ها حق بیمهٔ صحی و بیمهٔ مراقبت طولانی‌مدت نیز تعلق گیرد، مثلاً اگر در دوران تقاعد به‌طور داوطلبانه در نظام قانونی بیمه باشید.

محاسبه‌گر چه چیزی را تخمین می‌زند

بازپرداخت مالیاتی که نشان داده می‌شود، همین تخفیف مالیاتی اضافی را نشان می‌دهد. این رقم یک میانگین تقریبی سالانه بر اساس درآمد ناخالص شماست، بدون مالیات اضافی همبستگی، مالیات کلیسا، درآمدهای دیگر یا کسرها. درآمد خالص تقاعد فقط مالیات بر عایدات تخمینی را بر اساس جدول مالیاتی سال 2026 در نظر می‌گیرد، نه بیمهٔ صحی و بیمهٔ مراقبت طولانی‌مدت یا مالیات کلیسا را. هر دو رقم فقط برای راهنمایی است و محاسبهٔ مالیات برای وضعیت شخصی شما نیست.

می‌توانید واریزهای خود را موقتاً متوقف یا کم کنید. با این حال، این پول اصولاً برای دوران تقاعد در نظر گرفته شده و پیش از آن آزادانه در اختیار شما نیست.

توقف موقت یا کاهش واریزها

می‌توانید واریزهای خود را هر زمان موقتاً متوقف یا کم کنید. حداقل واریز سالانهٔ اجباری وجود ندارد. پولی که پس‌انداز کرده‌اید سرمایه‌گذاری‌شده باقی می‌ماند و حمایتی که تا کنون دریافت کرده‌اید حفظ می‌شود. اگر در یک سال کمتر از 120 یورو واریز کنید، برای آن سال کمک دولتی دریافت نمی‌کنید.

اینکه در دوران توقف هزینه‌ها ادامه پیدا می‌کند یا نه، به عرضه‌کننده و محصول شما بستگی دارد.

دسترسی زودهنگام به پول

شما حق عمومی ندارید که پول پیش از آغاز مرحلهٔ پرداخت به شما پرداخت شود. اینکه پرداخت زودهنگام ممکن است یا نه، به محصول شما بستگی دارد.

اگر سرمایهٔ حمایت‌شده زودتر پرداخت شود، معمولاً باید کمک‌های دولتی و امتیازات مالیاتی مربوط به آن را مسترد کنید. عرضه‌کننده معمولاً آن‌ها را مستقیماً کسر می‌کند. عوایدی که در مبلغ پرداخت‌شده شامل است نیز مشمول مالیات می‌شوند. برای واریزهای حمایت‌ناشده نیازی به استرداد هیچ حمایتی ندارید، اما عواید آن‌ها نیز مشمول مالیات می‌شوند.

تحت شرایط معین می‌توانید سرمایهٔ حمایت‌شده را برای خانه‌ای که مالک آن هستید و خودتان در آن زندگی می‌کنید استفاده کنید، بدون آنکه حمایت را مسترد کنید. محصول شما باید این امکان را پیش‌بینی کرده باشد. مبلغ استفاده‌شده با این حال بعداً مشمول مالیات می‌شود.

تغییر عرضه‌کننده

می‌توانید موجودی خود را به یک محصول تصدیق‌شدهٔ دیگر پس‌انداز تقاعد به نام خودتان منتقل کنید. در این صورت حمایت دولتی حفظ می‌شود. معلومات بیشتر را در «آیا می‌توانم بعداً عرضه‌کننده را تغییر دهم؟» بخوانید.

این برای شما چه معنایی دارد

Altersvorsorgedepot انعطاف‌پذیری کمتری نسبت به یک حساب عادی ETF دارد. از همین رو، پولی را که ممکن است برای حالات اضطراری، خریدهای بزرگ‌تر یا وقفه در کار نیاز داشته باشید، بهتر است جداگانه و در جایی نگه دارید که آزادانه به آن دسترسی دارید.

هزینه‌ها به عرضه‌کننده و محصول مشخص بستگی دارد. در Altersvorsorgedepot ممکن است از جمله هزینه‌های زیر پیش آید.

• هزینه‌های عرضه‌کننده، مثلاً برای مدیریت حساب، امور اداری یا خرید و فروش سرمایه‌گذاری‌ها
• هزینه‌های جاری صندوق‌های ETF و دیگر صندوق‌ها
• در برخی موارد، هزینه‌های تغییر عرضه‌کننده

هزینه‌ها ممکن است از یک محصول به محصول دیگر فرق کند. از همین رو، ارزش دارد پیش از امضای قرارداد آن‌ها را مقایسه کنید.

هزینه‌های مؤثر

هزینه‌های مؤثر (Effektivkosten) نشان می‌دهد که هزینه‌ها بازده سالانه را به‌طور میانگین چند واحد فیصدی کاهش می‌دهند. این رقم را در ورق معلومات محصول (Produktinformationsblatt) می‌یابید.

برای مثال، اگر بازده فرضی پیش از هزینه‌ها 6% و هزینه‌های مؤثر 1% باشد، بازده پس از هزینه‌ها به‌طور ساده 5% می‌شود.

چرا هزینه‌ها در طول سال‌ها اهمیت دارند

حتی تفاوت‌های کوچک در هزینه‌های سالانه می‌توانند در یک دورهٔ طولانی تأثیر زیادی داشته باشند. یک مثال با بازده ثابت و واریز 2,340 یورو در آغاز هر سال به مدت 37 سال این تفاوت را نشان می‌دهد.

با بازده 8% پیش از هزینه‌ها و هزینه‌های سالانهٔ 0.1%، ارزش حساب به حدود 500,600 یورو می‌رسد. با هزینه‌های 1.0%، به حدود 401,500 یورو می‌رسد. تفاوت در این مثال کمی کمتر از 100,000 یورو است.

هزینه‌های حساب معیاری

برای حساب معیاری (Standarddepot)، هزینه‌های مؤثر طبق قانون حداکثر به 1.0% محدود شده است. این سقف برای دیگر حساب‌های Altersvorsorgedepot تطبیق نمی‌شود. هزینه‌های آن‌ها می‌تواند بیشتر یا کمتر باشد.

هزینه‌ها در محاسبه‌گر

در محاسبه‌گر می‌توانید هم هزینه‌های فیصدی و هم یک مبلغ ثابت سالانه به یورو وارد کنید. هزینه‌های فیصدی از بازده فرضی کسر می‌شوند. مقدار پیش‌فرض 0.1% است.

در خانهٔ یورو می‌توانید برای مثال فیس ثابت سالانهٔ حساب یا فیس‌های تخمینی معامله را وارد کنید. اگر هر خرید در طرح پس‌انداز 1.50 یورو هزینه داشته باشد و دوازده بار در سال انجام شود، سالانه 18 یورو می‌شود.

دقت کنید که هزینه‌ها را دو بار وارد نکنید. اگر هزینه‌های فیصدی را بر اساس هزینه‌های مؤثر یک محصول تعیین کنید، ممکن است فیس‌های ثابت و هزینه‌های معامله از قبل در آن شامل باشند.

محاسبه‌گر هزینه‌ها را به یک فیصدی سالانه و یک مبلغ ثابت سالانه ساده می‌کند. فیس‌های یک‌باره، مانند فیس تغییر عرضه‌کننده، را جداگانه در نظر نمی‌گیرد.

بلی. تا آغاز مرحلهٔ پرداخت، می‌توانید سرمایهٔ پس‌اندازشدهٔ خود را به یک محصول تصدیق‌شدهٔ دیگر پس‌انداز تقاعد به نام خودتان منتقل کنید. این کار نزد همان عرضه‌کننده یا یک عرضه‌کنندهٔ دیگر ممکن است. مهلت فسخ سه ماه است و فسخ در پایان یک ربع تقویمی سال یا در آغاز مرحلهٔ پرداخت نافذ می‌شود.

اگر عرضه‌کنندهٔ فعلی شما اطلاعیهٔ فسخ را میان 1 اپریل و 30 جون دریافت کند، حساب شما می‌تواند در 30 سپتمبر پایان یابد. سپس عرضه‌کنندهٔ فعلی شما سرمایهٔ پس‌اندازشده را مستقیماً به Altersvorsorgedepot جدید شما منتقل می‌کند.

در آغاز پرداخت‌ها می‌توانید برای مثال به عرضه‌کننده‌ای بروید که معاش تقاعد مادام‌العمر عرضه می‌کند.

با چنین انتقالی، پول شما در چارچوب پس‌انداز تقاعد حمایت‌شده باقی می‌ماند. بنابراین لازم نیست حمایتی را که تا کنون دریافت کرده‌اید مسترد کنید. اما اگر به‌جای آن موجودی را زودتر به خودتان پرداخت کنید، قواعد دیگری تطبیق می‌شود. معلومات بیشتر را در «آیا می‌توانم واریزها را موقتاً متوقف کنم یا پیش از تقاعد به پولم دسترسی داشته باشم؟» بخوانید.

تغییر عرضه‌کننده چقدر می‌تواند هزینه داشته باشد

اگر در پنج سال نخست پس از عقد قرارداد به عرضه‌کنندهٔ دیگری بروید، عرضه‌کنندهٔ فعلی شما می‌تواند برای این کار حداکثر 150 یورو دریافت کند. پس از پنج سال، انتقال نزد عرضه‌کنندهٔ فعلی شما رایگان است. اگر در داخل همان عرضه‌کننده تغییر دهید یا عرضه‌کننده تغییرات معینی در هزینه‌های خود ایجاد کند نیز انتقال رایگان است.

عرضه‌کنندهٔ جدید نباید بر سرمایهٔ حمایت‌شدهٔ منتقل‌شده هیچ هزینهٔ عقد قرارداد یا توزیع دریافت کند. اما می‌تواند یک فیس اداری یک‌باره تا حداکثر 150 یورو بگیرد.

محاسبه‌گر چه چیزهایی را در نظر می‌گیرد

محاسبه‌گر تغییر عرضه‌کننده را شبیه‌سازی نمی‌کند. این محاسبه‌گر با یک Altersvorsorgedepot و فرض‌های ثابت برای بازده و هزینه‌ها کار می‌کند.

پرداخت‌ها چه وقت آغاز می‌شوند؟

پرداخت‌ها اصولاً زودتر از سن 65 سالگی و دیرتر از سن 70 سالگی آغاز نمی‌شوند. اگر از قبل از یک نظام قانونی تأمین دوران پیری مزایایی دریافت کنید، مثلاً معاش تقاعد پیش از موعد، پرداخت‌ها می‌توانند زودتر آغاز شوند.

در Altersvorsorgedepot می‌توانید زمان آغاز را در یک بازهٔ دست‌کم پنج‌ساله آزادانه انتخاب کنید. تاریخ دلخواه را حداکثر تا سه ماه پیش از آن به عرضه‌کنندهٔ خود اطلاع می‌دهید. محاسبه‌گر آغاز پرداخت‌ها را در سن 67 سالگی فرض می‌کند.

چه گزینه‌های پرداختی وجود دارد؟

سرمایهٔ پس‌اندازشده را می‌توان برای معاش تقاعد مادام‌العمر یا طرح پرداخت استفاده کرد. اگر عرضه‌کنندهٔ شما معاش تقاعد مادام‌العمر عرضه نکند، می‌توانید در آغاز پرداخت‌ها به عرضه‌کننده‌ای بروید که آن را عرضه می‌کند. محاسبه‌گر فقط طرح پرداخت را شبیه‌سازی می‌کند.

طرح پرداخت چگونه کار می‌کند؟

سرمایه سرمایه‌گذاری‌شده باقی می‌ماند و به‌صورت قسط‌های ماهانه پرداخت می‌شود. این طرح باید دست‌کم تا زادروز 85 سالگی شما ادامه یابد. می‌توانید تاریخ پایان دیرتری را نیز انتخاب کنید.

مبلغ قسط در آغاز تعیین می‌شود و پس از آن دست‌کم هر سه سال یک بار دوباره محاسبه می‌شود. برای این کار، دست‌کم 80% سرمایهٔ باقی‌مانده بر تعداد ماه‌های باقی‌مانده تا پایان طرح تقسیم می‌شود. در نتیجه، قسط می‌تواند با گذشت زمان تغییر کند و تضمین‌شده نیست. در پایان طرح، سرمایهٔ باقی‌مانده همراه با آخرین قسط پرداخت می‌شود.

طرح پرداخت مدت محدودی دارد. اگر بیشتر از مدت طرح زندگی کنید، پس از آن هیچ پرداخت دیگری از آن دریافت نمی‌کنید. می‌توانید پایان دیرتری برای طرح انتخاب کنید یا معاش تقاعد مادام‌العمر را برگزینید.

پایان پیش‌فرض طرح در محاسبه‌گر سن 95 سالگی است. می‌توانید آن را به هر سنی میان 85 و 120 سالگی تغییر دهید و تعیین کنید که قسط بر اساس 100% یا 80% سرمایهٔ باقی‌مانده محاسبه شود.

آیا می‌توانم بخشی از پول را یک‌جا برداشت کنم؟

در آغاز مرحلهٔ پرداخت، بسته به محصول خود، می‌توانید بخشی از سرمایه را یک‌جا دریافت کنید. این برداشت یک‌جا طبق قانون حداکثر به 30% سرمایه محدود است. باقی آن برای مزایای ماهانه استفاده می‌شود. در محاسبه‌گر می‌توانید برداشت یک‌جا را انتخاب کرده و مبلغ آن را تعیین کنید.

پرداخت‌ها چگونه مشمول مالیات می‌شوند؟

قسط‌های ماهانه و برداشت یک‌جا همان‌گونه که در «چه امتیازات مالیاتی وجود دارد و پرداخت‌ها بعداً چگونه مشمول مالیات می‌شوند؟» توضیح داده شده، مشمول مالیات می‌شوند. یک برداشت یک‌جای بزرگ‌تر درآمد شما را در آن سال افزایش می‌دهد و از همین رو می‌تواند به بار مالیاتی بیشتری منجر شود.

اینکه چه بر سر پول شما می‌آید، به این بستگی دارد که پیش یا پس از آغاز پرداخت‌ها وفات کنید و کدام گزینهٔ پرداخت را انتخاب کرده باشید.

در مرحلهٔ پس‌انداز

سرمایهٔ پس‌اندازشده در Altersvorsorgedepot شما قابل میراث است و به وارثان شما می‌رسد.

در جریان طرح پرداخت

در جریان طرح پرداخت نیز سرمایه‌ای که هنوز پرداخت نشده، قابل میراث است. موجودی باقی‌مانده به وارثان شما می‌رسد.

در معاش تقاعد مادام‌العمر

معاش تقاعد مادام‌العمر اصولاً قابل میراث نیست. اگر دورهٔ تضمین‌شدهٔ معاش (Rentengarantiezeit) توافق نشده باشد، پرداخت‌ها با وفات شما پایان می‌یابد.

در معاش تقاعد مادام‌العمر می‌توان یک دورهٔ تضمین‌شدهٔ ده یا بیست‌ساله توافق کرد. اگر در این دوره وفات کنید، معاش تا پایان دورهٔ تضمین‌شده به بازماندگان شما پرداخت می‌شود. اینکه دورهٔ تضمین‌شده عرضه می‌شود یا نه و چقدر طول می‌کشد، به محصول مشخص بستگی دارد.

حمایت دولتی چه می‌شود؟

اگر سرمایهٔ حمایت‌شده به وارثان شما پرداخت شود، کمک‌های دولتی و تخفیف مالیاتی اضافی حاصل از مقایسهٔ ادارهٔ مالیات (Günstigerprüfung) که به آن مربوط است، معمولاً باید مسترد شود. عرضه‌کننده معمولاً آن‌ها را پیش از پرداخت کسر می‌کند. سرمایهٔ حمایت‌ناشده تحت تأثیر این استرداد قرار نمی‌گیرد.

مفادی که در مبلغ پرداخت‌شده شامل است نیز ممکن است مشمول مالیات بر عایدات باشد. اگر ارزش کل میراث از حد معافیت شخصی بیشتر باشد، ممکن است مالیات میراث نیز تعلق گیرد.

برای پرداخت‌هایی که از یک دورهٔ تضمین‌شدهٔ معاش توافق‌شده حاصل می‌شوند، ممکن است قواعد خاصی تطبیق شود.

استثنا برای همسران

حمایت دولتی حفظ می‌شود اگر سرمایه به یک محصول تصدیق‌شدهٔ پس‌انداز تقاعد به نام همسر شما منتقل شود. برای این کار، شما دو نفر نباید در زمان وفات شما به‌طور دایمی جدا از هم زندگی کرده باشید و باید محل سکونت یا اقامت معمول شما در اتحادیهٔ اروپا یا منطقهٔ اقتصادی اروپا بوده باشد. همین حکم برای شریکان زندگی ثبت‌شده نیز صدق می‌کند.

این استثنا برای شریکان زندگی غیرمتأهل، اطفال یا دیگر وارثان صدق نمی‌کند.

محاسبه‌گر حالت وفات را شبیه‌سازی نمی‌کند و فرض می‌کند که شما تا پایان طرح پرداخت زنده هستید.

بلی. تا آغاز پرداخت‌ها می‌توانید موجودی قرارداد Riester خود را به یک Altersvorsorgedepot جدید منتقل کنید.

انتقال چگونه انجام می‌شود؟

شما یک Altersvorsorgedepot باز می‌کنید و قرارداد Riester خود را فسخ می‌کنید و به‌صراحت اعلام می‌کنید که هدف، انتقال موجودی است. عرضه‌کنندهٔ فعلی شما سرمایه را مستقیماً به عرضه‌کنندهٔ جدید می‌فرستد. حمایت دولتی‌ای که تا کنون دریافت کرده‌اید حفظ می‌شود.

پیش از تغییر، بررسی کنید که چه هزینه‌هایی برای انتقال پیش می‌آید. تضمین‌های قرارداد Riester شما برای موجودی منتقل‌شده در Altersvorsorgedepot دیگر تطبیق نمی‌شوند.

اگر به‌جای آن موجودی را به حساب بانکی شخصی خود دریافت کنید، معمولاً باید کمک‌های دولتی و تخفیف مالیاتی اضافی مربوط به آن را مسترد کنید. این حکم حتی در صورتی هم صدق می‌کند که پس از آن پول را خودتان به یک Altersvorsorgedepot واریز کنید.

آیا برای موجودی منتقل‌شده حمایت دولتی جدیدی وجود دارد؟

نخیر. موجودی منتقل‌شده یک واریز جدید نیست. برای آن کمک دولتی اضافی یا کسر مالیاتی داده نمی‌شود. همچنین جزو سقف سالانهٔ واریز 6,840 یورو حساب نمی‌شود.

حمایت از دیگر قراردادهای Riester چه می‌شود؟

به محض اینکه یک Altersvorsorgedepot جدید داشته باشید، قواعد جدید حمایت دولتی بر شما تطبیق می‌شود. این موضوع شامل دیگر قراردادهای Riester که هنوز دارید نیز می‌شود. معلومات بیشتر را در «آیا می‌توانم به‌جای آن قرارداد Riester خود را نگه دارم؟» بخوانید.

محاسبه‌گر با انتقال چگونه رفتار می‌کند؟

در بخش «Riester & Frühstartrente» می‌توانید مبلغی را وارد کنید که پس از کسر هزینه‌های احتمالی به حساب جدید می‌رسد. محاسبه‌گر آن را یک بار در آغاز سرمایه‌گذاری می‌کند. این مبلغ با همان بازده فرضی واریزهای شما رشد می‌کند و حمایت جدیدی دریافت نمی‌کند.

محاسبه‌گر برای ساده‌سازی، کل موجودی منتقل‌شده را حمایت‌شده در نظر می‌گیرد و در زمان پرداخت آن را به‌طور کامل مشمول مالیات حساب می‌کند. اگر پس‌انداز Riester شما واریزهای حمایت‌ناشده نیز داشته باشد، محاسبه‌گر ممکن است مالیات آینده را بیش از حد تخمین بزند. تضمین‌ها و شرایط قرارداد قدیمی Riester شما را در نظر نمی‌گیرد.

بلی. قراردادهای Riester که پیش از سال 2027 عقد شده‌اند، ادامه می‌یابند. می‌توانید به واریز ادامه دهید یا قرارداد را بدون واریز نگه دارید. تا زمانی که به قواعد جدید حمایت دولتی نروید، اصولاً قواعد قبلی حمایت تطبیق می‌شود.

اگر علاوه بر آن یک Altersvorsorgedepot باز کنم، چه می‌شود؟

می‌توانید قرارداد Riester خود را نگه دارید و در کنار آن یک Altersvorsorgedepot باز کنید. برای این کار لازم نیست پس‌انداز Riester خود را منتقل کنید.

به محض اینکه یک Altersvorsorgedepot عقد کنید، قواعد جدید حمایت دولتی بر قراردادهای Riester شما نیز تطبیق می‌شود. دیگر شرایط قرارداد فعلی Riester شما اصولاً بدون تغییر باقی می‌ماند. از جملهٔ آن‌ها برای مثال تضمین‌های توافق‌شده، هزینه‌ها و قواعد پرداخت است.

همچنین می‌توانید بدون Altersvorsorgedepot جدید به قواعد جدید حمایت دولتی بروید. برای این کار به عرضه‌کنندهٔ Riester خود اعلام کنید که می‌خواهید از قواعد جدید استفاده کنید. پس از آن دیگر نمی‌توانید به قواعد قدیمی حمایت بازگردید.

کدام قواعد حمایت بهتر است؟

این به وضعیت شخصی شما بستگی دارد. طبق قواعد قبلی، اگر حداقل واریز شخصی لازم را بپردازید، کمک‌های دولتی ثابتی وجود دارد. طبق قواعد جدید، مبلغ کمک‌های دولتی به واریزهای شما بستگی دارد.

از همین رو، پیش از رفتن به قواعد جدید حمایت دولتی، یک مقایسه می‌تواند مفید باشد.

محاسبه‌گر با یک قرارداد فعلی Riester چگونه رفتار می‌کند؟

محاسبه‌گر قرارداد Riester را که با واریزها و کمک‌های دولتی خودش ادامه می‌یابد شبیه‌سازی نمی‌کند. این محاسبه‌گر فقط با Altersvorsorgedepot کار می‌کند.

اگر به هر دو واریز کنید، سقف حمایت 1,800 یورو و کمک‌های دولتی برای شما در مجموع هر دو تطبیق می‌شود. محاسبه‌گر واریزهای شما به قرارداد Riester را در نظر نمی‌گیرد و حمایت را طوری محاسبه می‌کند که گویی فقط Altersvorsorgedepot دارید.

محاسبه‌گر نشان می‌دهد که با فرض‌های معین چه نتیجه‌ای به دست می‌آید. نتایج آن سناریو هستند، نه پیش‌بینی. این نتایج به شما کمک می‌کنند مبالغ تقریبی را درک کنید و گزینه‌های مختلف را مقایسه کنید. آنچه بعداً واقعاً دریافت می‌کنید ممکن است به‌طور قابل ملاحظه‌ای متفاوت باشد.

بازده و هزینه‌ها

محاسبه‌گر هر سال از همان بازده استفاده می‌کند. در بازار سهام، عملکرد نوسان دارد. به‌ویژه زیان‌هایی که کمی پیش از پرداخت‌ها یا در جریان آن رخ می‌دهند، می‌توانند نتیجه را به‌طور چشمگیری تغییر دهند.

بازده پیش‌فرض 8% پیش از هزینه‌ها یک مقدار نمونه است. هزینه‌های پیش‌فرض 0.1% و 0 یورو فیس ثابت در سال است. این مقادیر نمایانگر هیچ محصول مشخصی نیستند. می‌توانید بازده و هزینه‌ها را خودتان تغییر دهید.

تورم

محاسبه‌گر تورم را در نظر نمی‌گیرد. از همین رو، مبالغ نشان‌داده‌شده به قدرت خرید امروز بیان نشده‌اند.

زمان واریزها

در محاسبه‌گر، واریزهای سالانه و کمک‌های دولتی هر کدام در آغاز سال سرمایه‌گذاری می‌شوند. واریزهای ماهانه در پایان هر ماه سرمایه‌گذاری می‌شوند. تاریخ واقعی واریز کمک‌های دولتی به حساب می‌تواند بر نتیجه تأثیر بگذارد.

حمایت دولتی و مالیات

محاسبه‌گر فرض می‌کند که شما مستقیماً مستحق حمایت هستید و هر سال شرایط را دارید. بازپرداخت مالیاتی نشان‌داده‌شده یک تخمین تقریبی بر اساس درآمد ناخالص شماست.

برای دوران تقاعد، محاسبه‌گر مالیات بر عایدات را بر اساس جدول مالیاتی سال 2026 تخمین می‌زند. حق بیمهٔ صحی و بیمهٔ مراقبت طولانی‌مدت، مالیات کلیسا و مالیات اضافی همبستگی را در نظر نمی‌گیرد.

در برداشت یک‌جا، محاسبه‌گر فرض می‌کند که نخست سرمایهٔ حمایت‌ناشده برداشت می‌شود. این ترتیب از نظر حقوقی به‌طور قطعی روشن نشده است و می‌تواند بر مالیات محاسبه‌شده تأثیر محسوسی بگذارد. «تعویق مالیات بر اساس مدل» که نشان داده می‌شود نیز یک مقدار مدل است و یک امتیاز قطعی در مقایسه با یک حساب عادی ETF نیست.

پرداخت‌ها و انتقال Riester

محاسبه‌گر فرض می‌کند که پرداخت‌ها در سن 67 سالگی آغاز می‌شوند و یک طرح پرداخت را شبیه‌سازی می‌کند. معاش تقاعد مادام‌العمر و وفات در نظر گرفته نمی‌شوند.

محاسبه‌گر برای ساده‌سازی، پس‌انداز منتقل‌شدهٔ Riester را به‌طور کامل حمایت‌شده در نظر می‌گیرد. برای اینکه ببینید این موضوع برای تخمین مالیات چه معنایی دارد، «آیا می‌توانم پس‌انداز فعلی Riester خود را منتقل کنم؟» را بخوانید.

محدودیت‌های دیگر

محاسبه‌گر یک Altersvorsorgedepot واحد بدون تغییر عرضه‌کننده را فرض می‌کند. قرارداد Riester که ادامه دارد یا حمایت دولتی از شریک زندگی را در نظر نمی‌گیرد. رفتن به خارج از کشور، مزایای اجتماعی و استفاده از پول برای خانه نیز شامل نیستند.

بهتر است چند حالت مختلف را امتحان کنید، برای مثال با بازده کمتر یا هزینه‌های بیشتر. به این ترتیب می‌بینید که فرض‌های مختلف تا چه اندازه می‌توانند بر نتیجه تأثیر بگذارند.