Συχνές ερωτήσεις (FAQ)

Το Altersvorsorgedepot είναι ένας ιδιωτικός επενδυτικός λογαριασμός για τη συνταξιοδότηση, τον οποίο οι πάροχοι μπορούν να προσφέρουν από το 2027. Καταθέτεις χρήματα στον λογαριασμό σου και μπορείς να τα επενδύσεις σε προϊόντα όπως ETF και άλλα αμοιβαία κεφάλαια. Ανάλογα με τη σύμβασή σου, επιλέγεις εσύ τις επενδύσεις ή τις επιλέγει για σένα ο πάροχός σου.

Ο λογαριασμός προσφέρεται μέσω πιστοποιημένης σύμβασης αποταμίευσης για συνταξιοδότηση, για την οποία ισχύουν ειδικοί νομικοί κανόνες. Αν είσαι δικαιούχος, μπορείς να λάβεις κρατικές επιδοτήσεις και φορολογικά οφέλη. Η αξία του λογαριασμού σου εξαρτάται από την απόδοση των υποκείμενων επενδύσεων και μπορεί να διακυμαίνεται.

Και στους δύο τύπους λογαριασμού μπορείς να επενδύσεις σε ETF και άλλα αμοιβαία κεφάλαια. Διαφέρουν ως προς το ποιες επενδύσεις επιτρέπονται, πώς λειτουργούν η κρατική στήριξη και η φορολόγηση και πότε μπορείς να έχεις πρόσβαση στα χρήματά σου.

Σε τι μπορείς να επενδύσεις

Σε έναν συνηθισμένο επενδυτικό λογαριασμό μπορείς να αγοράσεις επενδύσεις όπως μεμονωμένες μετοχές, ομόλογα, ETF και άλλα αμοιβαία κεφάλαια, ανάλογα με το τι προσφέρει η τράπεζά σου. Για το Altersvorsorgedepot, ο νόμος ορίζει ποιες επενδύσεις επιτρέπονται.

Σε αυτές περιλαμβάνονται ορισμένα ETF και άλλα αμοιβαία κεφάλαια, καθώς και ορισμένα ομόλογα του δημόσιου τομέα σε ευρώ. Μεμονωμένες μετοχές, εταιρικά ομόλογα, δομημένα πιστοποιητικά ή κρυπτοστοιχεία δεν μπορείς να τα αγοράσεις απευθείας για το Altersvorsorgedepot σου. Ένα εγκεκριμένο ETF μπορεί όμως να περιέχει, για παράδειγμα, μετοχές πολλών εταιρειών.

Ποια από τα επενδυτικά προϊόντα που επιτρέπει ο νόμος προσφέρονται για το Altersvorsorgedepot σου μπορεί να διαφέρει ανάλογα με τον πάροχο και τη σύμβαση. Τη στιγμή της αγοράς, ένα ETF ή άλλο αμοιβαίο κεφάλαιο πρέπει να είναι κατατεταγμένο το πολύ στην κατηγορία κινδύνου 5 στο έγγραφο βασικών πληροφοριών του (Basisinformationsblatt). ETF και άλλα αμοιβαία κεφάλαια των υψηλότερων κατηγοριών κινδύνου 6 ή 7 δεν μπορούν να αγοραστούν.

Κρατική στήριξη και φόροι

Σε έναν συνηθισμένο επενδυτικό λογαριασμό δεν λαμβάνεις επιδοτήσεις ούτε φορολογική έκπτωση για τις καταβολές σου. Οι διανομές και τα κέρδη από πωλήσεις μπορεί να φορολογούνται. Για ETF και άλλα αμοιβαία κεφάλαια μπορεί επιπλέον να προκύψει Vorabpauschale (ένα φορολογητέο προκαταβολικό ποσό).

Με ένα Altersvorsorgedepot μπορείς να λάβεις κρατικές επιδοτήσεις και φορολογικά οφέλη, αν είσαι δικαιούχος. Κατά τη φάση αποταμίευσης, οι αποδόσεις στον λογαριασμό δεν φορολογούνται τη στιγμή που προκύπτουν. Έτσι, χρήματα που αλλιώς θα πήγαιναν σε φόρους μπορούν να μείνουν επενδυμένα περισσότερο και να αποφέρουν περαιτέρω αποδόσεις. Κατά την εκταμίευση, οι επιδοτούμενες εισφορές, οι επιδοτήσεις και οι αποδόσεις τους υπόκεινται κατά κανόνα πλήρως σε φόρο εισοδήματος. Για τις μη επιδοτούμενες εισφορές ισχύουν άλλοι κανόνες. Μάθε περισσότερα στις ερωτήσεις για την κρατική στήριξη και τους φόρους.

Πότε έχεις πρόσβαση στα χρήματά σου

Σε έναν συνηθισμένο επενδυτικό λογαριασμό μπορείς συνήθως να πουλήσεις τις επενδύσεις σου οποιαδήποτε στιγμή και να χρησιμοποιήσεις τα έσοδα όπως θέλεις. Το Altersvorsorgedepot προορίζεται για τη συνταξιοδότηση. Η φάση εκταμίευσης κατά κανόνα δεν μπορεί να ξεκινήσει πριν από την ηλικία των 65 ετών. Μπορεί να ξεκινήσει νωρίτερα, αν λαμβάνεις ήδη πριν από τότε δημόσια σύνταξη γήρατος.

Πριν ξεκινήσει η φάση εκταμίευσης, δεν μπορείς να διαθέσεις ελεύθερα τα χρήματα. Αν επιδοτούμενο κεφάλαιο εκταμιευθεί εκτός των επιτρεπόμενων κανόνων, συνήθως πρέπει να επιστρέψεις τις επιδοτήσεις και τα φορολογικά οφέλη που αντιστοιχούν σε αυτό. Υπό ορισμένες προϋποθέσεις μπορεί να ισχύει εξαίρεση για κατοικία που σου ανήκει και στην οποία μένεις εσύ. Μάθε περισσότερα στο «Μπορώ να σταματήσω προσωρινά τις εισφορές ή να έχω πρόσβαση στα χρήματά μου πριν από τη συνταξιοδότηση;»

Κόστη

Και στους δύο τύπους λογαριασμού μπορεί να προκύψουν παρόμοια κόστη, για παράδειγμα για τη διαχείριση του λογαριασμού, για την αγορά και πώληση επενδύσεων και για ETF και άλλα αμοιβαία κεφάλαια. Ποια κόστη προκύπτουν και πόσο υψηλά είναι εξαρτάται από τον πάροχο και το προϊόν.

Ποιος λογαριασμός σού ταιριάζει;

Το αν σού ταιριάζει ένα Altersvorsorgedepot ή ένας συνηθισμένος επενδυτικός λογαριασμός εξαρτάται, μεταξύ άλλων, από το αν είσαι δικαιούχος, από τα κόστη και από το πόσο ευέλικτα θέλεις να έχεις πρόσβαση στα χρήματά σου. Μπορείς επίσης να χρησιμοποιείς και τους δύο τύπους λογαριασμού παράλληλα.

Ναι. Η αξία του Altersvorsorgedepot σου μπορεί να διακυμαίνεται και μπορεί επίσης να πέσει κάτω από το σύνολο των ποσών που έχεις καταβάλει εσύ. Δεν υπάρχει εγγύηση ότι το κεφάλαιό σου θα διατηρηθεί. Το πόσο διακυμαίνεται η αξία εξαρτάται από το σε ποια ETF, άλλα αμοιβαία κεφάλαια ή ομόλογα είναι επενδυμένα τα χρήματά σου και πώς κατανέμονται σε αυτές τις επενδύσεις.

Αν θέλεις εγγύηση, μπορείς να επιλέξεις αντί γι' αυτό ένα προϊόν με εγγύηση. Στην αρχή των εκταμιεύσεων, αυτά τα προϊόντα εγγυώνται τουλάχιστον το 80% ή το 100% των εισφορών που έχουν καταβληθεί. Σε αντάλλαγμα, οι δυνητικές αποδόσεις μπορεί να είναι χαμηλότερες.

Ο κίνδυνος δεν τελειώνει με την έναρξη της φάσης εκταμίευσης. Σε ένα πρόγραμμα εκταμιεύσεων, το υπόλοιπο κεφάλαιο παραμένει επενδυμένο, οπότε απώλειες στις αγορές μπορούν να μειώσουν τις πληρωμές σου και σε εκείνο το στάδιο.

Ο υπολογιστής δείχνει μια ομαλή πορεία με σταθερή απόδοση και χωρίς διακυμάνσεις της αγοράς. Για να δεις τι σημαίνει αυτό για τα αποτελέσματα, διάβασε το «Πόσο ακριβή είναι τα αποτελέσματα του υπολογιστή;».

Το αν μπορείς να λάβεις κρατική στήριξη εξαρτάται κυρίως από την επαγγελματική και την ασφαλιστική σου κατάσταση. Σημασία έχει αν ανήκεις σε μια ομάδα προσώπων που ορίζει ο νόμος. Η κατοικία, η φορολογική υποχρέωση ή η ιθαγένεια από μόνες τους δεν αρκούν.

Ιδίως τα ακόλουθα πρόσωπα είναι άμεσα δικαιούχοι.

• Πρόσωπα με υποχρεωτική ασφάλιση στο δημόσιο συνταξιοδοτικό σύστημα, για παράδειγμα εργαζόμενοι και μαθητευόμενοι, άτομα με mini-job που δεν έχουν απαλλαγεί από την υποχρεωτική συνταξιοδοτική ασφάλιση, αυτοαπασχολούμενοι με υποχρεωτική ασφάλιση, γονείς με αναγνωρισμένες περιόδους ανατροφής παιδιών και άτομα που φροντίζουν μέλη της οικογένειάς τους και είναι υποχρεωτικά ασφαλισμένα λόγω της φροντίδας που παρέχουν.
• Δημόσιοι υπάλληλοι, δικαστές και μόνιμοι στρατιωτικοί, εφόσον έχουν συναινέσει στη διαβίβαση των δεδομένων τους στην Κεντρική Υπηρεσία Επιδοτήσεων.
• Από το 2027, αυτοαπασχολούμενοι και ελεύθεροι επαγγελματίες κάτω των 67 ετών που έχουν εισόδημα από επιχειρηματική δραστηριότητα ή από ανεξάρτητη εργασία και υποβάλλουν φορολογική δήλωση για το συγκεκριμένο έτος.
• Από το 2027, μισθωτά υποχρεωτικά μέλη επαγγελματικού συνταξιοδοτικού ταμείου (berufsständisches Versorgungswerk), όπως μισθωτοί γιατροί, φαρμακοποιοί ή δικηγόροι, εφόσον είναι κάτω των 67 ετών, έχουν καταβάλει συνταξιοδοτική εισφορά (Versorgungsabgabe) και έχουν συναινέσει στη διαβίβαση των δεδομένων.

Για παράδειγμα, πρόσωπα που είναι εθελοντικά ασφαλισμένα στο δημόσιο συνταξιοδοτικό σύστημα, άτομα με mini-job που έχουν απαλλαγεί από την υποχρεωτική συνταξιοδοτική ασφάλιση και πρόσωπα που λαμβάνουν πλήρη σύνταξη γήρατος δεν είναι δικαιούχοι μόνο για αυτόν τον λόγο. Όποιος πληροί επιπλέον μία από τις παραπάνω προϋποθέσεις μπορεί παρ' όλα αυτά να λάβει στήριξη.

Αν δεν είσαι άμεσα δικαιούχος, μπορεί υπό ορισμένες προϋποθέσεις να είσαι έμμεσα δικαιούχος μέσω του/της συζύγου σου ή του/της συντρόφου σου με καταχωρισμένη συμβίωση. Για αυτό χρειάζεσαι δική σου σύμβαση και πρέπει να καταβάλλεις τουλάχιστον 120 € τον χρόνο. Οι δυο σας δεν πρέπει να ζείτε μόνιμα χωριστά και πρέπει να κατοικείτε στην ΕΕ ή στον ΕΟΧ. Για την έμμεση στήριξη ισχύουν ξεχωριστοί κανόνες. Δεν λαμβάνεις την πλήρη βασική επιδότηση των 540 € ούτε δική σου φορολογική έκπτωση.

Ο υπολογιστής υποθέτει ότι είσαι άμεσα δικαιούχος, αλλά δεν ελέγχει αν αυτό ισχύει πράγματι. Το πεδίο «Έγγαμος/η» αλλάζει μόνο την απλοποιημένη εκτίμηση φόρου (κλίμακα διαχωρισμού εισοδήματος συζύγων, Splittingtarif). Δεν λέει τίποτα για το αν εσύ ή ο/η σύντροφός σου λαμβάνετε στήριξη.

Επιδοτήσεις υπάρχουν από 120 € δικών σου εισφορών τον χρόνο, δηλαδή 10 € τον μήνα. Αν καταβάλεις λιγότερα, δεν λαμβάνεις για εκείνο το έτος ούτε τη βασική επιδότηση ούτε την επιδότηση για παιδιά. Όλα τα ποσά αυτής της απάντησης ισχύουν για άμεσα δικαιούχους (δες «Ποιος μπορεί να λάβει κρατική στήριξη;»).

Βασική επιδότηση. Λαμβάνεις επιδότηση 50% στα πρώτα 360 € της ετήσιας εισφοράς σου και 25% σε κάθε επιπλέον ευρώ έως τα 1.800 €. Τη μέγιστη βασική επιδότηση των 540 € τη φτάνεις με 1.800 € τον χρόνο, δηλαδή 150 € τον μήνα. Ακολουθούν μερικά παραδείγματα.

Επιδότηση για παιδιά. Για κάθε παιδί για το οποίο λαμβάνεις επίδομα παιδιών (Kindergeld), παίρνεις τόση επιδότηση για παιδιά όση καταβάλλεις εσύ, έως 300 € ανά παιδί και έτος. Επομένως, την πλήρη επιδότηση των 300 € ανά παιδί την παίρνεις μόλις καταβάλεις 300 € τον χρόνο από δικά σου χρήματα. Αυτό σημαίνει 300 € συνολικά, όχι ανά παιδί. Για παράδειγμα, με δύο παιδιά και 120 € δικές σου εισφορές, λαμβάνεις βασική επιδότηση 60 € και δύο επιδοτήσεις για παιδιά των 120 € η καθεμία, συνολικά 300 €. Με 300 € δικές σου εισφορές, λαμβάνεις βασική επιδότηση 150 € και δύο επιδοτήσεις για παιδιά των 300 € η καθεμία, συνολικά 750 €. Η επιδότηση για παιδιά καταβάλλεται μόνο μία φορά ανά παιδί, δηλαδή μόνο σε έναν γονέα. Σε ποιον γονέα, το ορίζει ο νόμος. Οι παντρεμένοι γονείς μπορούν να ζητήσουν από κοινού να αλλάξει αυτή η κατανομή, εφόσον πληρούνται οι νόμιμες προϋποθέσεις.

Μπόνους έναρξης καριέρας (Berufseinsteigerbonus). Αν είσαι κάτω των 25 ετών στην αρχή του έτους εισφορών και καταβάλεις τουλάχιστον 120 €, λαμβάνεις εφάπαξ 200 € επιπλέον της βασικής επιδότησης.

Πόσα μπορείς να καταβάλεις συνολικά. Οι δικές σου εισφορές λαμβάνουν κρατική στήριξη έως 1.800 € τον χρόνο. Μπορείς όμως να καταβάλλεις σε μια σύμβαση έως 6.840 € τον χρόνο, δηλαδή 570 € τον μήνα. Για το τμήμα πάνω από τα 1.800 € δεν υπάρχει επιδότηση ούτε φορολογική έκπτωση. Παρ' όλα αυτά, οι αποδόσεις αυτού του τμήματος δεν φορολογούνται μέσα στη σύμβαση μέχρι την εκταμίευση, και τότε φορολογούνται μόνο οι αποδόσεις, όχι οι ίδιες οι εισφορές (δες «Ποια φορολογικά οφέλη υπάρχουν και πώς φορολογούνται αργότερα οι εκταμιεύσεις;»). Τα 1.800 € και οι επιδοτήσεις ισχύουν ανά πρόσωπο, όχι ανά σύμβαση. Με περισσότερες συμβάσεις δεν παίρνεις περισσότερη στήριξη.

Πώς λαμβάνεις τις επιδοτήσεις. Υποβάλλεις αίτηση για τις επιδοτήσεις μέσω του παρόχου σου. Ο πιο εύκολος τρόπος είναι να δώσεις στον πάροχό σου πάγια εξουσιοδότηση (Dauervollmacht), ώστε να υποβάλλει την αίτηση για σένα κάθε χρόνο. Η Κεντρική Υπηρεσία Επιδοτήσεων (Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen, ZfA) ελέγχει την αίτηση και καταβάλλει τις επιδοτήσεις στον πάροχό σου. Στη συνέχεια, ο πάροχός σου τις πιστώνει στο Altersvorsorgedepot σου.

Εκτός από τις επιδοτήσεις, υπάρχουν δύο φορολογικά οφέλη. Μπορείς να εκπέσεις τις εισφορές σου ως ειδικές δαπάνες (Sonderausgaben), και οι αποδόσεις στο Altersvorsorgedepot σου δεν φορολογούνται τη στιγμή που προκύπτουν κατά τη φάση αποταμίευσης. Κατά την εκταμίευση συνήθως οφείλεται φόρος.

Φορολογική έκπτωση και έλεγχος ευνοϊκότερης επιλογής από την εφορία

Στη φορολογική σου δήλωση, οι δικές σου εισφορές έως 1.800 € τον χρόνο συν τις επιδοτήσεις που δικαιούσαι μπορούν να ληφθούν υπόψη ως ειδικές δαπάνες. Στη συνέχεια, η εφορία ελέγχει αυτόματα αν αυτή η έκπτωση σε ωφελεί περισσότερο από τις επιδοτήσεις. Αυτή η σύγκριση ονομάζεται Günstigerprüfung. Λαμβάνεις ως πρόσθετη φορολογική ελάφρυνση μόνο το τμήμα που υπερβαίνει τις επιδοτήσεις. Έτσι, δεν παίρνεις τη στήριξη δύο φορές.

Η πρόσθετη φορολογική ελάφρυνση δεν πηγαίνει στον λογαριασμό σου. Αντίθετα, εμφανίζεται στο εκκαθαριστικό σημείωμα του φόρου σου. Ανάλογα με τη φορολογική σου κατάσταση, αυτό μπορεί να οδηγήσει σε επιστροφή φόρου ή σε μικρότερη πρόσθετη πληρωμή φόρου.

Χωρίς φόρο κατά τη φάση αποταμίευσης

Οι τόκοι, οι διανομές και οι κεφαλαιακές υπεραξίες στον λογαριασμό δεν φορολογούνται τη στιγμή που προκύπτουν. Ούτε προκύπτει Vorabpauschale. Έτσι, με τα χρόνια μένουν επενδυμένα περισσότερα χρήματα, που μπορούν να αποφέρουν περαιτέρω αποδόσεις. Οι αποδόσεις κατά κανόνα φορολογούνται μόνο κατά την εκταμίευση.

Μπορώ να χρησιμοποιήσω επιπλέον και το αφορολόγητο ποσό αποταμιευτή;

Το Altersvorsorgedepot σου δεν καταναλώνει τίποτα από το αφορολόγητο ποσό αποταμιευτή σου (Sparer-Pauschbetrag) κατά τη φάση αποταμίευσης. Μπορείς να χρησιμοποιήσεις αυτό το ποσό για επενδυτικά έσοδα εκτός του Altersvorsorgedepot σου, για παράδειγμα για κέρδη και διανομές από έναν συνηθισμένο λογαριασμό ETF ή για τόκους από λογαριασμό ταμιευτηρίου άμεσης πρόσβασης. Σήμερα ανέρχεται σε 1.000 € τον χρόνο ή σε 2.000 € για συζύγους που φορολογούνται από κοινού.

Τα ποσά που δεν χρησιμοποιούνται δεν μεταφέρονται στο επόμενο έτος. Γι' αυτό, ένας συνηθισμένος επενδυτικός λογαριασμός μπορεί να είναι χρήσιμο συμπλήρωμα του Altersvorsorgedepot σου.

Φορολόγηση στη σύνταξη

Οι εκταμιεύσεις από επιδοτούμενες εισφορές, επιδοτήσεις και τις αποδόσεις τους φορολογούνται πλήρως με τον προσωπικό σου συντελεστή φόρου εισοδήματος, όπως και κάθε άλλο εισόδημα. Αν το εισόδημά σου στη σύνταξη είναι χαμηλότερο από ό,τι στον εργασιακό σου βίο, ο συντελεστής σου μπορεί τότε να είναι χαμηλότερος. Αυτό δεν είναι βέβαιο.

Οι μη επιδοτούμενες εισφορές, κυρίως το τμήμα πάνω από τα 1.800 € τον χρόνο, αντιμετωπίζονται διαφορετικά. Σε πρόγραμμα εκταμιεύσεων, αυτές οι εισφορές δεν φορολογούνται ξανά, μόνο οι αποδόσεις τους. Αν οι εκταμιεύσεις γίνονται από την ηλικία των 62 ετών και ο λογαριασμός υπάρχει τουλάχιστον δώδεκα χρόνια, φορολογείται μόνο το μισό αυτών των αποδόσεων. Οι κανονικές εκταμιεύσεις κατά κανόνα δεν μπορούν να ξεκινήσουν πριν από την ηλικία των 65 ετών. Σε ισόβια σύνταξη, φορολογείται αντίθετα μόνο ένα νομοθετικά καθορισμένο τμήμα απόδοσης (Ertragsanteil) του μη επιδοτούμενου μέρους.

Ανάλογα με την ασφάλιση υγείας σου, μπορεί επίσης να οφείλονται εισφορές ασφάλισης υγείας και μακροχρόνιας φροντίδας επί των εκταμιεύσεων, για παράδειγμα αν στη σύνταξη έχεις εθελοντική ασφάλιση στο δημόσιο σύστημα.

Τι εκτιμά ο υπολογιστής

Η επιστροφή φόρου που εμφανίζεται αντιστοιχεί σε αυτή την πρόσθετη φορολογική ελάφρυνση. Είναι ένας χονδρικός ετήσιος μέσος όρος με βάση το ακαθάριστο εισόδημά σου, χωρίς την εισφορά αλληλεγγύης, τον εκκλησιαστικό φόρο, άλλα εισοδήματα ή εκπτώσεις. Το καθαρό εισόδημα σύνταξης λαμβάνει υπόψη μόνο τον εκτιμώμενο φόρο εισοδήματος σύμφωνα με τη φορολογική κλίμακα του 2026, όχι την ασφάλιση υγείας και μακροχρόνιας φροντίδας ούτε τον εκκλησιαστικό φόρο. Και τα δύο μεγέθη είναι μόνο ενδεικτικά και δεν αποτελούν υπολογισμό φόρου για τη δική σου περίπτωση.

Μπορείς να σταματήσεις προσωρινά ή να μειώσεις τις εισφορές σου. Ωστόσο, τα χρήματα προορίζονται κατά κανόνα για τη συνταξιοδότηση και δεν είναι ελεύθερα διαθέσιμα σε σένα πριν από τότε.

Προσωρινή διακοπή ή μείωση των εισφορών

Μπορείς να σταματήσεις προσωρινά ή να μειώσεις τις εισφορές σου οποιαδήποτε στιγμή. Δεν υπάρχει υποχρεωτική ελάχιστη ετήσια εισφορά. Τα χρήματα που έχεις αποταμιεύσει παραμένουν επενδυμένα και διατηρείς τη στήριξη που έχεις λάβει μέχρι τώρα. Αν σε ένα έτος καταβάλεις λιγότερα από 120 €, δεν λαμβάνεις επιδοτήσεις για εκείνο το έτος.

Το αν συνεχίζουν να υπάρχουν κόστη κατά τη διάρκεια μιας διακοπής εξαρτάται από τον πάροχο και το προϊόν σου.

Πρόωρη πρόσβαση στα χρήματά σου

Δεν έχεις γενικό δικαίωμα να σου καταβληθούν τα χρήματα πριν ξεκινήσει η φάση εκταμίευσης. Το αν είναι δυνατή μια πρόωρη εκταμίευση εξαρτάται από το προϊόν σου.

Αν επιδοτούμενο κεφάλαιο εκταμιευθεί πρόωρα, συνήθως πρέπει να επιστρέψεις τις επιδοτήσεις και τα φορολογικά οφέλη που αντιστοιχούν σε αυτό. Ο πάροχος κατά κανόνα τα παρακρατεί απευθείας. Οι αποδόσεις που περιλαμβάνονται στο ποσό που καταβάλλεται είναι επιπλέον φορολογητέες. Για μη επιδοτούμενες εισφορές δεν χρειάζεται να επιστρέψεις καμία στήριξη, αλλά και οι αποδόσεις τους φορολογούνται.

Υπό ορισμένες προϋποθέσεις, μπορείς να χρησιμοποιήσεις επιδοτούμενο κεφάλαιο για κατοικία που σου ανήκει και στην οποία μένεις εσύ, χωρίς να επιστρέψεις τη στήριξη. Το προϊόν σου πρέπει να προβλέπει αυτή τη δυνατότητα. Το ποσό που χρησιμοποιείται φορολογείται παρ' όλα αυτά αργότερα.

Αλλαγή παρόχου

Μπορείς να μεταφέρεις το υπόλοιπό σου σε άλλο πιστοποιημένο προϊόν αποταμίευσης για συνταξιοδότηση στο όνομά σου. Σε αυτή την περίπτωση διατηρείς την κρατική στήριξη. Μάθε περισσότερα στο «Μπορώ να αλλάξω πάροχο αργότερα;».

Τι σημαίνει αυτό για σένα

Το Altersvorsorgedepot είναι λιγότερο ευέλικτο από έναν συνηθισμένο λογαριασμό ETF. Γι' αυτό, χρήματα που ίσως χρειαστείς για έκτακτες ανάγκες, μεγαλύτερες αγορές ή ένα διάλειμμα από την εργασία είναι καλύτερα να τα κρατάς χωριστά, εκεί όπου έχεις ελεύθερη πρόσβαση σε αυτά.

Τα κόστη εξαρτώνται από τον πάροχο και το συγκεκριμένο προϊόν. Σε ένα Altersvorsorgedepot μπορούν να προκύψουν, μεταξύ άλλων, τα ακόλουθα κόστη.

• Κόστη του παρόχου, για παράδειγμα για τη διαχείριση του λογαριασμού, τη διοίκηση ή την αγορά και πώληση επενδύσεων
• Τρέχοντα κόστη των ETF και άλλων αμοιβαίων κεφαλαίων
• Σε ορισμένες περιπτώσεις, κόστη για αλλαγή παρόχου

Τα κόστη μπορεί να διαφέρουν από προϊόν σε προϊόν. Γι' αυτό αξίζει να τα συγκρίνεις πριν υπογράψεις σύμβαση.

Πραγματικό κόστος

Το πραγματικό κόστος (Effektivkosten) δείχνει κατά πόσες ποσοστιαίες μονάδες μειώνουν τα κόστη κατά μέσο όρο την ετήσια απόδοση. Θα το βρεις στο φύλλο πληροφοριών προϊόντος (Produktinformationsblatt).

Για παράδειγμα, αν η υποτιθέμενη απόδοση πριν από τα κόστη είναι 6% και το πραγματικό κόστος 1%, τότε, απλοποιημένα, η απόδοση μετά τα κόστη είναι 5%.

Γιατί τα κόστη μετράνε με τα χρόνια

Ακόμη και μικρές διαφορές στα ετήσια κόστη μπορούν να κάνουν μεγάλη διαφορά σε μεγάλο χρονικό διάστημα. Ένα παράδειγμα με σταθερή απόδοση και καταβολή 2.340 € στην αρχή κάθε έτους για 37 χρόνια δείχνει τη διαφορά.

Με απόδοση 8% πριν από τα κόστη και ετήσια κόστη 0,1%, η αξία του λογαριασμού φτάνει περίπου τα 500.600 €. Με κόστη 1,0%, φτάνει περίπου τα 401.500 €. Η διαφορά σε αυτό το παράδειγμα είναι λίγο κάτω από 100.000 €.

Κόστος του τυποποιημένου λογαριασμού

Για τον τυποποιημένο λογαριασμό (Standarddepot), το πραγματικό κόστος περιορίζεται από τον νόμο στο 1,0% το πολύ. Αυτό το ανώτατο όριο δεν ισχύει για άλλα Altersvorsorgedepot. Τα κόστη τους μπορεί να είναι υψηλότερα ή χαμηλότερα.

Κόστη στον υπολογιστή

Στον υπολογιστή μπορείς να εισάγεις τόσο ποσοστιαία κόστη όσο και ένα σταθερό ποσό σε ευρώ ανά έτος. Τα ποσοστιαία κόστη αφαιρούνται από την υποτιθέμενη απόδοση. Η προεπιλεγμένη τιμή είναι 0,1%.

Στο πεδίο σε ευρώ μπορείς να εισάγεις, για παράδειγμα, ένα σταθερό ετήσιο τέλος λογαριασμού ή εκτιμώμενες προμήθειες συναλλαγών. Αν μια αγορά μέσω προγράμματος αποταμίευσης κοστίζει 1,50 € και γίνεται δώδεκα φορές τον χρόνο, αυτό θα έκανε 18 € τον χρόνο.

Πρόσεξε να μην εισάγεις τα κόστη δύο φορές. Αν βασίσεις τα ποσοστιαία κόστη σου στο πραγματικό κόστος ενός προϊόντος, τα σταθερά τέλη και οι προμήθειες συναλλαγών μπορεί να περιλαμβάνονται ήδη.

Ο υπολογιστής απλοποιεί τα κόστη σε ένα ετήσιο ποσοστό και ένα σταθερό ετήσιο ποσό. Δεν λαμβάνει υπόψη χωριστά τα εφάπαξ τέλη, όπως για αλλαγή παρόχου.

Ναι. Μέχρι να ξεκινήσει η φάση εκταμίευσης, μπορείς να ζητήσεις τη μεταφορά του αποταμιευμένου κεφαλαίου σου σε άλλο πιστοποιημένο προϊόν αποταμίευσης για συνταξιοδότηση στο όνομά σου. Αυτό είναι δυνατό στον ίδιο ή σε διαφορετικό πάροχο. Η προθεσμία καταγγελίας είναι τρεις μήνες, με ισχύ στο τέλος ενός ημερολογιακού τριμήνου ή στην έναρξη της φάσης εκταμίευσης.

Αν ο σημερινός σου πάροχος λάβει την καταγγελία σου μεταξύ 1ης Απριλίου και 30ής Ιουνίου, ο λογαριασμός σου μπορεί να λήξει στις 30 Σεπτεμβρίου. Στη συνέχεια, ο σημερινός σου πάροχος μεταφέρει το αποταμιευμένο κεφάλαιο απευθείας στο νέο σου Altersvorsorgedepot.

Στην αρχή των εκταμιεύσεων μπορείς, για παράδειγμα, να μεταβείς σε πάροχο που προσφέρει ισόβια σύνταξη.

Με μια τέτοια μεταφορά, τα χρήματά σου παραμένουν στην επιδοτούμενη αποταμίευση για συνταξιοδότηση. Γι' αυτό δεν χρειάζεται να επιστρέψεις τη στήριξη που έχεις λάβει μέχρι τώρα. Αν αντίθετα ζητήσεις να σου καταβληθεί πρόωρα το υπόλοιπο, ισχύουν άλλοι κανόνες. Μάθε περισσότερα στο «Μπορώ να σταματήσω προσωρινά τις εισφορές ή να έχω πρόσβαση στα χρήματά μου πριν από τη συνταξιοδότηση;».

Πόσο επιτρέπεται να κοστίζει μια αλλαγή

Αν αλλάξεις πάροχο μέσα στα πρώτα πέντε χρόνια από τη σύναψη της σύμβασης, ο σημερινός σου πάροχος μπορεί να χρεώσει γι' αυτό το πολύ 150 €. Μετά από πέντε χρόνια, η μεταφορά είναι δωρεάν στον σημερινό σου πάροχο. Η μεταφορά είναι επίσης δωρεάν αν κάνεις αλλαγή μέσα στον ίδιο πάροχο ή αν ο πάροχος προβεί σε ορισμένες αλλαγές στα κόστη του.

Ο νέος πάροχος δεν επιτρέπεται να χρεώσει κόστη σύναψης ή διανομής στο μεταφερόμενο επιδοτούμενο κεφάλαιο. Μπορεί όμως να χρεώσει εφάπαξ τέλος διαχείρισης έως 150 €.

Τι λαμβάνει υπόψη ο υπολογιστής

Ο υπολογιστής δεν αναπαριστά αλλαγή παρόχου. Λειτουργεί με ένα Altersvorsorgedepot και σταθερές παραδοχές για την απόδοση και τα κόστη.

Πότε ξεκινούν οι εκταμιεύσεις;

Οι εκταμιεύσεις κατά κανόνα ξεκινούν όχι νωρίτερα από την ηλικία των 65 και όχι αργότερα από την ηλικία των 70 ετών. Μπορούν να ξεκινήσουν νωρίτερα, αν λαμβάνεις ήδη παροχή από δημόσιο σύστημα ασφάλισης γήρατος, για παράδειγμα πρόωρη σύνταξη γήρατος.

Με ένα Altersvorsorgedepot μπορείς να επιλέξεις ελεύθερα την έναρξη μέσα σε ένα χρονικό περιθώριο τουλάχιστον πέντε ετών. Ενημερώνεις τον πάροχό σου για την ημερομηνία που θέλεις το αργότερο τρεις μήνες πριν. Ο υπολογιστής υποθέτει έναρξη στην ηλικία των 67 ετών.

Ποιες επιλογές εκταμίευσης υπάρχουν;

Το αποταμιευμένο κεφάλαιο μπορεί να χρησιμοποιηθεί για ισόβια σύνταξη ή για πρόγραμμα εκταμιεύσεων. Αν ο πάροχός σου δεν προσφέρει ισόβια σύνταξη, μπορείς στην αρχή των εκταμιεύσεων να μεταβείς σε πάροχο που την προσφέρει. Ο υπολογιστής αναπαριστά μόνο το πρόγραμμα εκταμιεύσεων.

Πώς λειτουργεί το πρόγραμμα εκταμιεύσεων;

Το κεφάλαιο παραμένει επενδυμένο και καταβάλλεται σε μηνιαίες πληρωμές. Το πρόγραμμα πρέπει να διαρκεί τουλάχιστον μέχρι τα 85α γενέθλιά σου. Μπορείς επίσης να επιλέξεις μεταγενέστερη ημερομηνία λήξης.

Το ύψος της πληρωμής ορίζεται στην αρχή και στη συνέχεια επανυπολογίζεται το αργότερο κάθε τρία χρόνια. Για τον σκοπό αυτό, τουλάχιστον το 80% του εναπομείναντος κεφαλαίου διαιρείται με τον αριθμό των μηνών που απομένουν μέχρι τη λήξη του προγράμματος. Έτσι, η πληρωμή μπορεί να αλλάζει με τον χρόνο και δεν είναι εγγυημένη. Στη λήξη του προγράμματος, το υπόλοιπο κεφάλαιο καταβάλλεται με την τελευταία πληρωμή.

Ένα πρόγραμμα εκταμιεύσεων έχει περιορισμένη διάρκεια. Αν ζήσεις περισσότερο από όσο διαρκεί το πρόγραμμα, δεν λαμβάνεις στη συνέχεια άλλες πληρωμές από αυτό. Μπορείς να επιλέξεις μεταγενέστερη λήξη του προγράμματος ή να προτιμήσεις ισόβια σύνταξη.

Η προεπιλεγμένη λήξη του προγράμματος στον υπολογιστή είναι η ηλικία των 95 ετών. Μπορείς να την αλλάξεις σε οποιαδήποτε ηλικία από 85 έως 120 και να ορίσεις αν η πληρωμή βασίζεται στο 100% ή στο 80% του εναπομείναντος κεφαλαίου.

Μπορώ να κάνω ανάληψη μέρους των χρημάτων εφάπαξ;

Στην αρχή της φάσης εκταμίευσης μπορείς, ανάλογα με το προϊόν σου, να ζητήσεις να σου καταβληθεί μέρος του κεφαλαίου εφάπαξ. Από τον νόμο, αυτή η εφάπαξ ανάληψη περιορίζεται στο 30% του κεφαλαίου το πολύ. Το υπόλοιπο χρησιμοποιείται για τις μηνιαίες παροχές. Στον υπολογιστή μπορείς να επιλέξεις εφάπαξ ανάληψη και να ορίσεις το ύψος της.

Πώς φορολογούνται οι εκταμιεύσεις;

Οι μηνιαίες πληρωμές και η εφάπαξ ανάληψη φορολογούνται όπως περιγράφεται στο «Ποια φορολογικά οφέλη υπάρχουν και πώς φορολογούνται αργότερα οι εκταμιεύσεις;». Μια μεγαλύτερη εφάπαξ ανάληψη αυξάνει το εισόδημά σου εκείνο το έτος και μπορεί έτσι να οδηγήσει σε υψηλότερη φορολογική επιβάρυνση.

Το τι γίνεται με τα χρήματά σου εξαρτάται από το αν πεθάνεις πριν ή μετά την έναρξη των εκταμιεύσεων και από το ποια επιλογή εκταμίευσης έχεις διαλέξει.

Κατά τη φάση αποταμίευσης

Το κεφάλαιο που έχει αποταμιευθεί στο Altersvorsorgedepot σου κληρονομείται και περνά στους κληρονόμους σου.

Κατά τη διάρκεια προγράμματος εκταμιεύσεων

Το κεφάλαιο που δεν έχει ακόμη καταβληθεί κληρονομείται και κατά τη διάρκεια ενός προγράμματος εκταμιεύσεων. Το υπόλοιπο που απομένει περνά στους κληρονόμους σου.

Σε ισόβια σύνταξη

Μια ισόβια σύνταξη κατά κανόνα δεν κληρονομείται. Αν δεν έχει συμφωνηθεί περίοδος εγγυημένης σύνταξης (Rentengarantiezeit), οι πληρωμές σταματούν με τον θάνατό σου.

Σε ισόβια σύνταξη μπορεί να συμφωνηθεί περίοδος εγγύησης δέκα ή είκοσι ετών. Αν πεθάνεις μέσα σε αυτή την περίοδο, η σύνταξη συνεχίζει να καταβάλλεται στους επιζώντες εξαρτώμενους συγγενείς σου μέχρι το τέλος της περιόδου εγγύησης. Το αν προσφέρεται περίοδος εγγύησης και πόσο διαρκεί εξαρτάται από το συγκεκριμένο προϊόν.

Τι γίνεται με την κρατική στήριξη;

Αν επιδοτούμενο κεφάλαιο καταβληθεί στους κληρονόμους σου, οι επιδοτήσεις και η πρόσθετη φορολογική ελάφρυνση από τον έλεγχο ευνοϊκότερης επιλογής της εφορίας (Günstigerprüfung) που αντιστοιχούν σε αυτό πρέπει συνήθως να επιστραφούν. Ο πάροχος κατά κανόνα τις παρακρατεί πριν από την καταβολή. Το μη επιδοτούμενο κεφάλαιο δεν επηρεάζεται από αυτή την επιστροφή.

Τα κέρδη που περιλαμβάνονται στην καταβολή μπορεί επίσης να υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος. Αν η αξία ολόκληρης της κληρονομιάς υπερβαίνει το προσωπικό αφορολόγητο όριο, μπορεί επιπλέον να οφείλεται φόρος κληρονομιάς.

Για πληρωμές από συμφωνημένη περίοδο εγγυημένης σύνταξης μπορεί να ισχύουν ειδικοί κανόνες.

Η εξαίρεση για συζύγους

Η κρατική στήριξη διατηρείται αν το κεφάλαιο μεταφερθεί σε πιστοποιημένο προϊόν αποταμίευσης για συνταξιοδότηση στο όνομα του/της συζύγου σου. Για αυτό, οι δυο σας δεν πρέπει να ζούσατε μόνιμα χωριστά τη στιγμή του θανάτου σου και πρέπει να είχατε την κατοικία ή τη συνήθη διαμονή σας στην ΕΕ ή στον ΕΟΧ. Το ίδιο ισχύει για συντρόφους με καταχωρισμένη συμβίωση.

Αυτή η εξαίρεση δεν ισχύει για ανύπαντρους συντρόφους, παιδιά ή άλλους κληρονόμους.

Ο υπολογιστής δεν αναπαριστά την περίπτωση θανάτου και υποθέτει ότι ζεις μέχρι τη λήξη του προγράμματος εκταμιεύσεων.

Ναι. Μέχρι να ξεκινήσουν οι εκταμιεύσεις, μπορείς να ζητήσεις τη μεταφορά του υπολοίπου της σύμβασής σου Riester σε νέο Altersvorsorgedepot.

Πώς γίνεται η μεταφορά;

Ανοίγεις ένα Altersvorsorgedepot και καταγγέλλεις τη σύμβασή σου Riester, δηλώνοντας ρητά ότι σκοπός είναι η μεταφορά του υπολοίπου. Ο σημερινός σου πάροχος στέλνει το κεφάλαιο απευθείας στον νέο πάροχο. Διατηρείς την κρατική στήριξη που έχεις λάβει μέχρι τώρα.

Πριν από την αλλαγή, έλεγξε ποια κόστη ισχύουν για τη μεταφορά. Οι εγγυήσεις της σύμβασής σου Riester δεν εξακολουθούν να ισχύουν για το μεταφερόμενο υπόλοιπο στο Altersvorsorgedepot σου.

Αν αντίθετα ζητήσεις να σου καταβληθεί το υπόλοιπο στον δικό σου τραπεζικό λογαριασμό, συνήθως πρέπει να επιστρέψεις τις επιδοτήσεις και την πρόσθετη φορολογική ελάφρυνση που αντιστοιχούν σε αυτό. Αυτό ισχύει και αν στη συνέχεια καταθέσεις εσύ τα χρήματα σε ένα Altersvorsorgedepot.

Υπάρχει νέα κρατική στήριξη για το μεταφερόμενο υπόλοιπο;

Όχι. Το μεταφερόμενο υπόλοιπο δεν είναι νέα εισφορά. Δεν λαμβάνει πρόσθετες επιδοτήσεις ούτε φορολογική έκπτωση. Επίσης, δεν προσμετράται στο ετήσιο όριο εισφορών των 6.840 €.

Τι γίνεται με τη στήριξη για άλλες συμβάσεις Riester;

Μόλις αποκτήσεις νέο Altersvorsorgedepot, ισχύουν για σένα οι νέοι κανόνες κρατικής στήριξης. Αυτό αφορά και τυχόν άλλες συμβάσεις Riester που έχεις ακόμη. Μάθε περισσότερα στο «Μπορώ αντί γι' αυτό να διατηρήσω τη σύμβασή μου Riester;».

Πώς χειρίζεται ο υπολογιστής τη μεταφορά;

Στο «Riester & Frühstartrente» μπορείς να εισάγεις το ποσό που φτάνει στον νέο λογαριασμό μετά από τυχόν κόστη. Ο υπολογιστής το επενδύει μία φορά στην αρχή. Αυξάνεται με την ίδια υποτιθέμενη απόδοση όπως οι εισφορές σου και δεν λαμβάνει νέα στήριξη.

Για λόγους απλοποίησης, ο υπολογιστής αντιμετωπίζει ολόκληρο το μεταφερόμενο υπόλοιπο ως επιδοτούμενο και το λογίζει ως πλήρως φορολογητέο κατά την εκταμίευση. Αν οι αποταμιεύσεις σου Riester περιλαμβάνουν και μη επιδοτούμενες εισφορές, ο υπολογιστής μπορεί επομένως να υπερεκτιμά τον μελλοντικό φόρο. Δεν λαμβάνει υπόψη τις εγγυήσεις και τους όρους της παλιάς σου σύμβασης Riester.

Ναι. Οι συμβάσεις Riester που συνάφθηκαν πριν από το 2027 συνεχίζουν να ισχύουν. Μπορείς να συνεχίσεις τις καταβολές ή να αφήσεις τη σύμβαση σε αδράνεια. Όσο δεν μεταβαίνεις στους νέους κανόνες κρατικής στήριξης, ισχύουν κατά κανόνα οι προηγούμενοι κανόνες.

Τι γίνεται αν ανοίξω επιπλέον ένα Altersvorsorgedepot;

Μπορείς να διατηρήσεις τη σύμβασή σου Riester και να ανοίξεις παράλληλα ένα Altersvorsorgedepot. Για αυτό δεν χρειάζεται να μεταφέρεις τις αποταμιεύσεις σου Riester.

Μόλις συνάψεις ένα Altersvorsorgedepot, οι νέοι κανόνες κρατικής στήριξης ισχύουν και για τις συμβάσεις σου Riester. Οι άλλοι όροι της υπάρχουσας σύμβασής σου Riester κατά κανόνα παραμένουν ίδιοι. Σε αυτούς περιλαμβάνονται, για παράδειγμα, οι συμφωνημένες εγγυήσεις, τα κόστη και οι κανόνες εκταμίευσης.

Μπορείς επίσης να μεταβείς στους νέους κανόνες κρατικής στήριξης χωρίς νέο Altersvorsorgedepot. Για αυτό, ενημέρωσε τον πάροχό σου Riester ότι θέλεις να χρησιμοποιήσεις τους νέους κανόνες. Μετά από αυτό, δεν μπορείς να επιστρέψεις στους παλιούς κανόνες στήριξης.

Ποιοι κανόνες στήριξης είναι καλύτεροι;

Αυτό εξαρτάται από την προσωπική σου κατάσταση. Σύμφωνα με τους προηγούμενους κανόνες, υπάρχουν σταθερές επιδοτήσεις αν καταβάλλεις την απαιτούμενη ελάχιστη δική σου εισφορά. Σύμφωνα με τους νέους κανόνες, το ύψος των επιδοτήσεων εξαρτάται από τις εισφορές σου.

Γι' αυτό μια σύγκριση μπορεί να αξίζει πριν μεταβείς στους νέους κανόνες κρατικής στήριξης.

Πώς χειρίζεται ο υπολογιστής μια υπάρχουσα σύμβαση Riester;

Ο υπολογιστής δεν αναπαριστά μια σύμβαση Riester που συνεχίζεται με δικές της εισφορές και επιδοτήσεις. Λειτουργεί μόνο με το Altersvorsorgedepot.

Αν καταβάλλεις και στα δύο, το όριο στήριξης των 1.800 € και οι επιδοτήσεις ισχύουν για σένα συνολικά και για τα δύο. Ο υπολογιστής αγνοεί τις εισφορές σου στη σύμβαση Riester και υπολογίζει τη στήριξη σαν να είχες μόνο το Altersvorsorgedepot.

Ο υπολογιστής δείχνει τι θα προέκυπτε υπό ορισμένες παραδοχές. Τα αποτελέσματά του είναι σενάρια, όχι προβλέψεις. Σε βοηθούν να καταλάβεις τα κατά προσέγγιση ποσά και να συγκρίνεις διαφορετικές επιλογές. Αυτό που θα λάβεις πραγματικά αργότερα μπορεί να διαφέρει σημαντικά.

Απόδοση και κόστη

Ο υπολογιστής χρησιμοποιεί την ίδια απόδοση κάθε χρόνο. Στο χρηματιστήριο, η απόδοση διακυμαίνεται. Ιδίως απώλειες λίγο πριν ή κατά τη διάρκεια των εκταμιεύσεων μπορούν να αλλάξουν ουσιαστικά το αποτέλεσμα.

Η προεπιλεγμένη απόδοση 8% πριν από τα κόστη είναι ενδεικτική τιμή. Τα προεπιλεγμένα κόστη είναι 0,1% και 0 € σταθερά τέλη ανά έτος. Αυτές οι τιμές δεν αντιστοιχούν σε κάποιο συγκεκριμένο προϊόν. Μπορείς να αλλάξεις εσύ την απόδοση και τα κόστη.

Πληθωρισμός

Ο υπολογιστής δεν λαμβάνει υπόψη τον πληθωρισμό. Γι' αυτό τα ποσά που εμφανίζονται δεν εκφράζονται σε σημερινή αγοραστική δύναμη.

Χρονισμός των εισφορών

Στον υπολογιστή, οι ετήσιες εισφορές και οι επιδοτήσεις επενδύονται η καθεμία στην αρχή του έτους. Οι μηνιαίες εισφορές επενδύονται στο τέλος κάθε μήνα. Η πραγματική ημερομηνία πίστωσης των επιδοτήσεων μπορεί να επηρεάσει το αποτέλεσμα.

Κρατική στήριξη και φόροι

Ο υπολογιστής υποθέτει ότι είσαι άμεσα δικαιούχος και πληροίς τις προϋποθέσεις κάθε χρόνο. Η επιστροφή φόρου που εμφανίζεται είναι μια χονδρική εκτίμηση με βάση το ακαθάριστο εισόδημά σου.

Για τη σύνταξη, ο υπολογιστής εκτιμά τον φόρο εισοδήματος με βάση τη φορολογική κλίμακα του 2026. Δεν λαμβάνει υπόψη τις εισφορές ασφάλισης υγείας και μακροχρόνιας φροντίδας, τον εκκλησιαστικό φόρο ή την εισφορά αλληλεγγύης.

Σε εφάπαξ ανάληψη, ο υπολογιστής υποθέτει ότι αναλαμβάνεται πρώτα το μη επιδοτούμενο κεφάλαιο. Αυτή η σειρά δεν έχει διευκρινιστεί οριστικά από τον νόμο και μπορεί να επηρεάσει αισθητά τον υπολογιζόμενο φόρο. Και η «Αναβολή φορολόγησης βάσει μοντέλου» που εμφανίζεται είναι τιμή μοντέλου και όχι βέβαιο πλεονέκτημα σε σύγκριση με έναν συνηθισμένο λογαριασμό ETF.

Εκταμιεύσεις και μεταφορά Riester

Ο υπολογιστής υποθέτει ότι οι εκταμιεύσεις ξεκινούν στην ηλικία των 67 ετών και αναπαριστά πρόγραμμα εκταμιεύσεων. Δεν λαμβάνονται υπόψη η ισόβια σύνταξη και ο θάνατος.

Για λόγους απλοποίησης, ο υπολογιστής αντιμετωπίζει τις μεταφερόμενες αποταμιεύσεις Riester ως πλήρως επιδοτούμενες. Για να δεις τι σημαίνει αυτό για την εκτίμηση φόρου, διάβασε το «Μπορώ να μεταφέρω τις υπάρχουσες αποταμιεύσεις μου Riester;».

Άλλοι περιορισμοί

Ο υπολογιστής υποθέτει ένα μόνο Altersvorsorgedepot χωρίς αλλαγή παρόχου. Δεν λαμβάνει υπόψη μια σύμβαση Riester που συνεχίζεται ούτε την κρατική στήριξη του/της συντρόφου σου. Η μετακόμιση στο εξωτερικό, οι κοινωνικές παροχές και η χρήση των χρημάτων για κατοικία επίσης δεν περιλαμβάνονται.

Το καλύτερο είναι να δοκιμάσεις διάφορες παραλλαγές, για παράδειγμα με χαμηλότερη απόδοση ή υψηλότερα κόστη. Έτσι βλέπεις πόσο μπορούν να επηρεάσουν το αποτέλεσμα οι διαφορετικές παραδοχές.