الأسئلة الشائعة (FAQ)

Altersvorsorgedepot هو حساب استثماري خاص للتقاعد يمكن لمزوّدي الخدمة تقديمه اعتباراً من عام 2027. تدفع أموالاً في حسابك ويمكنك استثمارها في منتجات مثل صناديق ETF وصناديق الاستثمار الأخرى. وبحسب عقدك، تختار الاستثمارات بنفسك أو يختارها مزوّدك نيابةً عنك.

يُقدَّم الحساب من خلال عقد ادخار تقاعدي معتمد تسري عليه قواعد قانونية خاصة. وإذا كنت مستحقاً للدعم، يمكنك الحصول على منح حكومية ومزايا ضريبية. وتعتمد قيمة حسابك على أداء الاستثمارات التي يتكوّن منها، ويمكن أن تتقلّب.

يمكنك الاستثمار في صناديق ETF وصناديق الاستثمار الأخرى في كلا النوعين من الحسابات. ويختلفان في الاستثمارات المسموح بها، وفي طريقة عمل الدعم الحكومي والضرائب، وفي الوقت الذي يمكنك فيه الوصول إلى أموالك.

ما الذي يمكنك الاستثمار فيه

في حساب الأوراق المالية العادي، يمكنك شراء استثمارات مثل الأسهم الفردية والسندات وصناديق ETF وصناديق الاستثمار الأخرى، بحسب ما يقدّمه مصرفك. أما في Altersvorsorgedepot، فيحدد القانون الاستثمارات المسموح بها.

ويشمل ذلك صناديق ETF وصناديق استثمار أخرى معيّنة، إضافةً إلى سندات معيّنة صادرة عن القطاع العام ومقوّمة باليورو. ولا يمكنك شراء الأسهم الفردية أو سندات الشركات أو الشهادات المهيكلة أو الأصول المشفّرة مباشرةً لحساب Altersvorsorgedepot الخاص بك. ومع ذلك، يمكن لصندوق ETF معتمد أن يضم، على سبيل المثال، أسهم شركات كثيرة.

قد تختلف المنتجات الاستثمارية المسموح بها قانوناً والمعروضة لحساب Altersvorsorgedepot الخاص بك بحسب المزوّد والعقد. وعند الشراء، يجب ألا يتجاوز تصنيف صندوق ETF أو صندوق الاستثمار الآخر فئة المخاطر 5 في وثيقة المعلومات الأساسية الخاصة به (Basisinformationsblatt). ولا يجوز شراء صناديق ETF وصناديق الاستثمار الأخرى المصنّفة في فئتي المخاطر الأعلى 6 أو 7.

الدعم الحكومي والضرائب

في حساب الأوراق المالية العادي، لا تحصل على منح ولا على خصم ضريبي لمساهماتك. وقد تخضع التوزيعات والأرباح الناتجة عن البيع للضريبة. وفي صناديق ETF وصناديق الاستثمار الأخرى، قد يُفرض أيضاً مبلغ Vorabpauschale (مبلغ مسبق خاضع للضريبة).

مع Altersvorsorgedepot، يمكنك الحصول على منح حكومية ومزايا ضريبية إذا كنت مستحقاً للدعم. وخلال مرحلة الادخار، لا تُفرض الضريبة على العوائد داخل الحساب عند تحقّقها. وهذا يعني أن الأموال التي كانت ستذهب إلى الضرائب يمكن أن تبقى مستثمرة مدة أطول وتحقق عوائد إضافية. وعند الصرف، تخضع المساهمات المدعومة والمنح والعوائد المتحققة عليها لضريبة الدخل بالكامل كقاعدة عامة. وتسري قواعد مختلفة على المساهمات غير المدعومة. اعرف المزيد في الأسئلة المتعلقة بالدعم الحكومي والضرائب.

متى يمكنك الوصول إلى أموالك

في حساب الأوراق المالية العادي، يمكنك عادةً بيع استثماراتك في أي وقت واستخدام العائدات كما تشاء. أما Altersvorsorgedepot فهو مخصص للتقاعد. ولا يمكن كقاعدة عامة أن تبدأ مرحلة الصرف قبل سن 65. ويمكن أن تبدأ في وقت أبكر إذا كنت تحصل بالفعل قبل ذلك على معاش شيخوخة قانوني.

لا يمكنك التصرف بالأموال بحرية قبل بدء مرحلة الصرف. وإذا صُرف رأس المال المدعوم خارج القواعد المسموح بها، فعليك عادةً ردّ المنح والمزايا الضريبية المرتبطة به. وقد ينطبق استثناء بشروط معيّنة على مسكن تملكه وتسكنه بنفسك. اعرف المزيد في «هل يمكنني إيقاف المساهمات مؤقتاً أو الوصول إلى أموالي قبل التقاعد؟»

التكاليف

قد تنشأ تكاليف متشابهة في كلا النوعين من الحسابات، مثل تكاليف إدارة الحساب وشراء الاستثمارات وبيعها وتكاليف صناديق ETF وصناديق الاستثمار الأخرى. وتعتمد التكاليف التي تنشأ ومقدارها على المزوّد والمنتج.

أي حساب يناسبك؟

يعتمد مدى ملاءمة Altersvorsorgedepot أو حساب الأوراق المالية العادي لك على عوامل منها استحقاقك للدعم والتكاليف ومدى المرونة التي تريدها في الوصول إلى أموالك. ويمكنك أيضاً استخدام النوعين جنباً إلى جنب.

نعم. يمكن أن تتقلّب قيمة Altersvorsorgedepot الخاص بك، بل ويمكن أن تنخفض إلى ما دون مجموع ما دفعته بنفسك. ولا يوجد ضمان للحفاظ على رأس مالك. ويتوقف مدى تقلّب القيمة على صناديق ETF أو صناديق الاستثمار الأخرى أو السندات التي تُستثمر فيها أموالك، وعلى كيفية توزيعها على هذه الاستثمارات.

إذا كنت تريد ضماناً، يمكنك بدلاً من ذلك اختيار منتج مضمون. فعند بدء الصرف، تضمن هذه المنتجات ما لا يقل عن 80% أو 100% من المساهمات المدفوعة. وفي المقابل، قد تكون العوائد المحتملة أقل.

لا تنتهي المخاطر عند بدء مرحلة الصرف. ففي خطة الصرف يبقى رأس المال المتبقي مستثمراً، ولذلك يمكن لخسائر السوق أن تقلّل دفعاتك في تلك المرحلة أيضاً.

تعرض الحاسبة مساراً منتظماً بعائد ثابت ودون تقلبات في السوق. لمعرفة ما يعنيه ذلك بالنسبة إلى النتائج، اقرأ «ما مدى دقة نتائج الحاسبة؟».

يعتمد حصولك على الدعم الحكومي أساساً على وضعك المهني والتأميني. والمهم هو ما إذا كنت تنتمي إلى فئة من الأشخاص يحددها القانون. ولا يكفي محل الإقامة أو الخضوع للضريبة أو الجنسية وحدها.

ويُعدّ الأشخاص التالون على وجه الخصوص مستحقين للدعم بشكل مباشر.

• المؤمَّن عليهم إلزامياً في نظام التأمين التقاعدي القانوني، مثل الموظفين والمتدربين المهنيين، والعاملين في Minijob غير المعفيين من التأمين التقاعدي الإلزامي، والعاملين لحسابهم الخاص المؤمَّن عليهم إلزامياً، والآباء والأمهات الذين تُحتسب لهم فترات تربية الأطفال، ومقدّمي الرعاية من أفراد الأسرة المؤمَّن عليهم إلزامياً بسبب الرعاية التي يقدّمونها.
• موظفو الخدمة المدنية والقضاة والعسكريون المحترفون، إذا وافقوا على إرسال بياناتهم إلى المكتب المركزي للمنح.
• اعتباراً من عام 2027، العاملون لحسابهم الخاص وأصحاب المهن الحرة دون سن 67 الذين لديهم دخل من نشاط تجاري أو من عمل مستقل ويقدّمون إقراراً ضريبياً عن تلك السنة.
• اعتباراً من عام 2027، الأعضاء الإلزاميون الموظفون في صندوق تقاعد مهني (berufsständisches Versorgungswerk)، مثل الأطباء والصيادلة والمحامين الموظفين، إذا كانوا دون سن 67 ودفعوا اشتراك تقاعد (Versorgungsabgabe) ووافقوا على نقل البيانات.

على سبيل المثال، لا يُعدّ المؤمَّن عليهم طوعياً في نظام التأمين التقاعدي القانوني، والعاملون في Minijob المعفيون من التأمين التقاعدي الإلزامي، والحاصلون على معاش شيخوخة كامل، مستحقين للدعم لهذا السبب وحده. ومع ذلك، يمكن لمن يستوفي أيضاً أحد الشروط المذكورة أعلاه أن يحصل على الدعم.

إذا لم تكن مستحقاً للدعم بشكل مباشر، فقد تكون مستحقاً له بشكل غير مباشر عبر زوجك أو زوجتك أو شريك حياتك المسجَّل، وذلك بشروط معيّنة. ولهذا تحتاج إلى عقد خاص بك، ويجب أن تدفع ما لا يقل عن 120 يورو سنوياً. ويجب ألا تكونا منفصلين بشكل دائم، وأن تقيما في الاتحاد الأوروبي أو المنطقة الاقتصادية الأوروبية. وتسري قواعد خاصة على الدعم غير المباشر. فلا تحصل على المنحة الأساسية الكاملة البالغة 540 يورو ولا على خصم ضريبي خاص بك.

تفترض الحاسبة أنك مستحق للدعم بشكل مباشر، لكنها لا تتحقق مما إذا كان ذلك ينطبق عليك فعلاً. ولا يغيّر حقل «متزوج/ة» إلا التقدير الضريبي المبسّط (جدول التقسيم الضريبي للأزواج، Splittingtarif). ولا يدل على ما إذا كنت أنت أو شريكك تحصلان على الدعم.

تتوفر المنح بدءاً من مساهمات ذاتية قدرها 120 يورو سنوياً، أي 10 يورو شهرياً. وإذا دفعت أقل من ذلك، فلن تحصل في تلك السنة على المنحة الأساسية ولا على منحة الأطفال. وتنطبق جميع المبالغ الواردة في هذه الإجابة على المستحقين للدعم بشكل مباشر (انظر «من يمكنه الحصول على الدعم الحكومي؟»).

المنحة الأساسية. تحصل على منحة بنسبة 50% على أول 360 يورو من مساهمتك السنوية، وبنسبة 25% على كل يورو إضافي حتى 1,800 يورو. وتصل إلى أعلى منحة أساسية قدرها 540 يورو بمساهمة 1,800 يورو سنوياً، أي 150 يورو شهرياً. وفيما يلي بعض الأمثلة.

منحة الأطفال. عن كل طفل تحصل على إعانة الأطفال (Kindergeld) من أجله، تحصل على منحة أطفال تعادل ما تدفعه بنفسك، بحد أقصى 300 يورو لكل طفل سنوياً. لذلك تحصل على المبلغ الكامل البالغ 300 يورو لكل طفل بمجرد أن تساهم بمبلغ 300 يورو سنوياً من مالك الخاص. والمقصود 300 يورو إجمالاً، لا لكل طفل. فعلى سبيل المثال، مع طفلين ومساهمات ذاتية قدرها 120 يورو، تحصل على منحة أساسية قدرها 60 يورو ومنحتي أطفال قيمة كل منهما 120 يورو، أي 300 يورو إجمالاً. ومع مساهمات ذاتية قدرها 300 يورو، تحصل على منحة أساسية قدرها 150 يورو ومنحتي أطفال قيمة كل منهما 300 يورو، أي 750 يورو إجمالاً. ولا تُدفع منحة الأطفال إلا مرة واحدة لكل طفل، أي لأحد الوالدين فقط. ويحدد القانون أيّهما. ويمكن للوالدين المتزوجين أن يطلبا معاً تغيير هذا التخصيص إذا استُوفيت الشروط القانونية.

مكافأة بداية المسار المهني (Berufseinsteigerbonus). إذا كان عمرك أقل من 25 عاماً في بداية سنة المساهمة ودفعت 120 يورو على الأقل، تحصل لمرة واحدة على 200 يورو إضافةً إلى المنحة الأساسية.

كم يمكنك أن تدفع إجمالاً. تحصل مساهماتك الذاتية على الدعم حتى 1,800 يورو سنوياً. لكن يمكنك أن تدفع في عقد واحد ما يصل إلى 6,840 يورو سنوياً، أي 570 يورو شهرياً. ولا توجد منحة ولا خصم ضريبي على الجزء الذي يتجاوز 1,800 يورو. ومع ذلك، لا تخضع العوائد المتحققة على هذا الجزء للضريبة داخل العقد حتى الصرف، وعندئذٍ تُفرض الضريبة على العوائد فقط لا على المساهمات نفسها (انظر «ما المزايا الضريبية المتاحة، وكيف تُفرض الضريبة على مبالغ الصرف لاحقاً؟»). ويسري مبلغ 1,800 يورو والمنح لكل شخص، لا لكل عقد. ولا يمنحك امتلاك عدة عقود دعماً أكبر.

كيف تحصل على المنح. تقدّم طلب المنح عن طريق مزوّدك. وأسهل طريقة هي أن تمنح مزوّدك تفويضاً دائماً (Dauervollmacht)، فيقدّم الطلب نيابةً عنك كل عام. ويتحقق المكتب المركزي للمنح (Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen, ZfA) من الطلب ويدفع المنح إلى مزوّدك. ثم يقيّدها مزوّدك في حساب Altersvorsorgedepot الخاص بك.

إلى جانب المنح، توجد ميزتان ضريبيتان. يمكنك خصم مساهماتك بوصفها نفقات خاصة (Sonderausgaben)، ولا تُفرض الضريبة على العوائد داخل Altersvorsorgedepot الخاص بك عند تحققها خلال مرحلة الادخار. وعادةً ما تُستحق الضريبة عند الصرف.

الخصم الضريبي ومقارنة مكتب الضرائب

في إقرارك الضريبي، يمكن احتساب مساهماتك الذاتية حتى 1,800 يورو سنوياً مضافاً إليها المنح التي تستحقها بوصفها نفقات خاصة. ثم يتحقق مكتب الضرائب تلقائياً مما إذا كان هذا الخصم أنفع لك من المنح. وتُسمّى هذه المقارنة Günstigerprüfung. ولا تحصل إلا على الجزء الذي يتجاوز المنح بوصفه تخفيضاً ضريبياً إضافياً. وبذلك لا تحصل على الدعم مرتين.

لا يذهب التخفيض الضريبي الإضافي إلى حسابك، بل يظهر في إشعار الربط الضريبي الخاص بك. وبحسب وضعك الضريبي، قد ينتج عن ذلك استرداد ضريبي أو دفعة ضريبية إضافية أصغر.

لا ضريبة خلال مرحلة الادخار

لا تُفرض الضريبة على الفوائد والتوزيعات والأرباح الرأسمالية داخل الحساب عند تحققها. ولا يُفرض أيضاً مبلغ Vorabpauschale. ونتيجة لذلك يبقى مزيد من المال مستثمراً على مر السنين ويمكن أن يحقق عوائد إضافية. ولا تُفرض الضريبة على العوائد كقاعدة عامة إلا عند الصرف.

هل يمكنني أيضاً الاستفادة من الإعفاء الضريبي للمدخرين؟

لا يستهلك Altersvorsorgedepot الخاص بك أي جزء من الإعفاء الضريبي للمدخرين (Sparer-Pauschbetrag) خلال مرحلة الادخار. ويمكنك استخدام هذا الإعفاء لدخل الاستثمار خارج Altersvorsorgedepot، مثل الأرباح والتوزيعات من حساب ETF عادي أو الفوائد من حساب ادخار متاح السحب في أي وقت. ويبلغ حالياً 1,000 يورو سنوياً، أو 2,000 يورو للأزواج الذين يُقدَّر دخلهم الضريبي بشكل مشترك.

لا يمكن ترحيل المبالغ غير المستخدمة إلى السنة التالية. لذلك يمكن أن يكون حساب الأوراق المالية العادي إضافة مفيدة إلى Altersvorsorgedepot الخاص بك.

الضرائب في التقاعد

تخضع مبالغ الصرف الناتجة عن المساهمات المدعومة والمنح والعوائد المتحققة عليها للضريبة بالكامل وفق معدل ضريبة الدخل الشخصي الخاص بك، تماماً مثل أي دخل آخر. وإذا كان دخلك في التقاعد أقل منه خلال حياتك العملية، فقد يكون معدل الضريبة عليك حينها أقل. لكن هذا ليس مؤكداً.

تُعامَل المساهمات غير المدعومة، ولا سيما الجزء الذي يتجاوز 1,800 يورو سنوياً، معاملة مختلفة. ففي خطة الصرف لا تُفرض الضريبة على هذه المساهمات مرة أخرى، بل على العوائد المتحققة عليها فقط. وإذا جرى الصرف بدءاً من سن 62 وكان الحساب قائماً منذ اثنتي عشرة سنة على الأقل، فلا يخضع للضريبة إلا نصف تلك العوائد. ولا يمكن كقاعدة عامة أن يبدأ الصرف المنتظم قبل سن 65. أما في المعاش مدى الحياة، فلا يخضع للضريبة من الجزء غير المدعوم إلا حصة عائد محددة قانوناً (Ertragsanteil).

وبحسب تأمينك الصحي، قد تُستحق أيضاً اشتراكات التأمين الصحي وتأمين الرعاية طويلة الأمد على مبالغ الصرف، مثلاً إذا كنت مؤمَّناً طوعياً في النظام القانوني خلال التقاعد.

ما الذي تقدّره الحاسبة

يمثّل الاسترداد الضريبي المعروض هذا التخفيض الضريبي الإضافي. وهو متوسط سنوي تقريبي يستند إلى دخلك الإجمالي، دون ضريبة التضامن وضريبة الكنيسة والدخول الأخرى أو الخصومات. ولا يأخذ صافي دخل التقاعد في الحسبان إلا ضريبة الدخل المقدّرة وفق جدول ضريبة عام 2026، دون التأمين الصحي وتأمين الرعاية طويلة الأمد أو ضريبة الكنيسة. والرقمان للاسترشاد فقط، وليسا حساباً ضريبياً لحالتك.

يمكنك إيقاف مساهماتك مؤقتاً أو تخفيضها. لكن الأموال مخصصة كقاعدة عامة للتقاعد، ولا تكون متاحة لك بحرية قبل ذلك.

إيقاف المساهمات مؤقتاً أو تخفيضها

يمكنك إيقاف مساهماتك مؤقتاً أو تخفيضها في أي وقت. ولا يوجد حد أدنى إلزامي للمساهمة السنوية. وتبقى الأموال التي ادخرتها مستثمرة، وتحتفظ بالدعم الذي حصلت عليه حتى الآن. وإذا دفعت أقل من 120 يورو في سنة ما، فلن تحصل على منح عن تلك السنة.

ويعتمد استمرار التكاليف خلال فترة الإيقاف على مزوّدك ومنتجك.

الوصول المبكر إلى أموالك

ليس لديك حق عام في صرف الأموال لك قبل بدء مرحلة الصرف. ويعتمد إمكان الصرف المبكر على منتجك.

إذا صُرف رأس المال المدعوم مبكراً، فعليك عادةً ردّ المنح والمزايا الضريبية المرتبطة به. ويحتجزها المزوّد عادةً مباشرةً. كما تخضع العوائد المتضمَّنة في المبلغ المصروف للضريبة. ولا يتعين عليك ردّ أي دعم عن المساهمات غير المدعومة، لكن العوائد المتحققة عليها تخضع للضريبة كذلك.

يمكنك بشروط معيّنة استخدام رأس المال المدعوم لمسكن تملكه وتسكنه بنفسك دون ردّ الدعم. ويجب أن ينص منتجك على هذا الخيار. ومع ذلك، يخضع المبلغ المستخدم للضريبة لاحقاً.

تغيير المزوّد

يمكنك نقل رصيدك إلى منتج ادخار تقاعدي معتمد آخر باسمك. وتحتفظ عند ذلك بالدعم الحكومي. اعرف المزيد في «هل يمكنني تغيير المزوّد لاحقاً؟».

ماذا يعني ذلك بالنسبة إليك

Altersvorsorgedepot أقل مرونة من حساب ETF العادي. لذلك من الأفضل أن تحتفظ بالأموال التي قد تحتاج إليها لحالات الطوارئ أو المشتريات الكبيرة أو فترة انقطاع عن العمل بشكل منفصل، حيث يمكنك الوصول إليها بحرية.

تعتمد التكاليف على المزوّد والمنتج المحدد. ويمكن أن تنشأ مع Altersvorsorgedepot التكاليف التالية، من بين أمور أخرى.

• تكاليف المزوّد، مثل تكاليف إدارة الحساب أو الإدارة أو شراء الاستثمارات وبيعها
• التكاليف الجارية لصناديق ETF وصناديق الاستثمار الأخرى
• في بعض الحالات، تكاليف تغيير المزوّد

قد تختلف التكاليف من منتج إلى آخر. لذلك تجدر مقارنتها قبل توقيع العقد.

التكاليف الفعلية

تبيّن التكاليف الفعلية (Effektivkosten) عدد النقاط المئوية التي تخفّض بها التكاليف العائد السنوي في المتوسط. وتجدها في نشرة معلومات المنتج (Produktinformationsblatt).

على سبيل المثال، إذا كان العائد المفترض قبل التكاليف 6% وكانت التكاليف الفعلية 1%، فإن العائد بعد التكاليف يكون بصورة مبسّطة 5%.

لماذا تهمّ التكاليف على مر السنين

حتى الفروق الصغيرة في التكاليف السنوية يمكن أن تتراكم لتصبح كبيرة على مدى فترة طويلة. ويوضح الفرقَ مثالٌ بعائد ثابت ودفعة قدرها 2,340 يورو في بداية كل سنة لمدة 37 سنة.

بعائد 8% قبل التكاليف وتكاليف سنوية قدرها 0.1%، تبلغ قيمة الحساب نحو 500,600 يورو. وبتكاليف قدرها 1.0%، تبلغ نحو 401,500 يورو. والفرق في هذا المثال أقل بقليل من 100,000 يورو.

تكاليف الحساب القياسي

بالنسبة إلى الحساب القياسي (Standarddepot)، يحدد القانون سقفاً للتكاليف الفعلية قدره 1.0%. ولا ينطبق هذا السقف على حسابات Altersvorsorgedepot الأخرى. فقد تكون تكاليفها أعلى أو أقل.

التكاليف في الحاسبة

يمكنك في الحاسبة إدخال تكاليف بنسبة مئوية ومبلغ ثابت باليورو سنوياً. وتُطرح التكاليف المئوية من العائد المفترض. والقيمة الافتراضية 0.1%.

يمكنك في حقل اليورو إدخال رسوم حساب سنوية ثابتة أو رسوم تداول مقدّرة، مثلاً. فإذا كانت عملية شراء ضمن خطة ادخار تكلّف 1.50 يورو وتُنفَّذ اثنتي عشرة مرة في السنة، فسيكون ذلك 18 يورو سنوياً.

احرص على ألا تُدخل التكاليف مرتين. فإذا استندت في التكاليف المئوية إلى التكاليف الفعلية لمنتج ما، فقد تكون الرسوم الثابتة وتكاليف التداول مشمولة فيها بالفعل.

تبسّط الحاسبة التكاليف إلى نسبة مئوية سنوية ومبلغ سنوي ثابت. ولا تحتسب الرسوم التي تُدفع مرة واحدة، مثل رسوم تغيير المزوّد، بشكل منفصل.

نعم. حتى بدء مرحلة الصرف، يمكنك أن تطلب نقل رأس المال الذي ادخرته إلى منتج ادخار تقاعدي معتمد آخر باسمك. ويمكن ذلك لدى المزوّد نفسه أو لدى مزوّد آخر. ومدة الإشعار بالإنهاء ثلاثة أشهر، ويسري الإنهاء في نهاية ربع سنة تقويمي أو عند بدء مرحلة الصرف.

إذا تلقّى مزوّدك الحالي إشعار الإنهاء بين 1 أبريل و30 يونيو، يمكن أن ينتهي حسابك في 30 سبتمبر. ثم ينقل مزوّدك الحالي رأس المال المدّخر مباشرةً إلى حساب Altersvorsorgedepot الجديد الخاص بك.

عند بدء الصرف، يمكنك مثلاً الانتقال إلى مزوّد يقدّم معاشاً مدى الحياة.

مع هذا النوع من النقل، تبقى أموالك ضمن الادخار التقاعدي المدعوم. لذلك لا يتعين عليك ردّ الدعم الذي حصلت عليه حتى الآن. أما إذا طلبت صرف الرصيد مبكراً بدلاً من ذلك، فتسري قواعد مختلفة. اعرف المزيد في «هل يمكنني إيقاف المساهمات مؤقتاً أو الوصول إلى أموالي قبل التقاعد؟».

كم يجوز أن يكلّف التغيير

إذا انتقلت إلى مزوّد آخر خلال السنوات الخمس الأولى من إبرام العقد، يجوز لمزوّدك الحالي أن يتقاضى مقابل ذلك 150 يورو كحد أقصى. وبعد خمس سنوات، يكون النقل مجانياً لدى مزوّدك الحالي. ويكون النقل مجانياً أيضاً إذا انتقلت داخل المزوّد نفسه أو إذا أجرى المزوّد تغييرات معيّنة على تكاليفه.

لا يجوز للمزوّد الجديد أن يتقاضى أي تكاليف اكتتاب أو توزيع على رأس المال المدعوم المنقول. لكن يمكنه أن يتقاضى رسوم إدارة لمرة واحدة لا تتجاوز 150 يورو.

ما الذي تأخذه الحاسبة في الحسبان

لا تحاكي الحاسبة تغيير المزوّد. فهي تعمل بحساب Altersvorsorgedepot واحد وبافتراضات ثابتة للعائد والتكاليف.

متى يبدأ الصرف؟

يبدأ الصرف كقاعدة عامة في موعد لا يسبق سن 65 ولا يتجاوز سن 70. ويمكن أن يبدأ في وقت أبكر إذا كنت تحصل بالفعل على استحقاق من نظام قانوني لتأمين الشيخوخة، مثل معاش الشيخوخة المبكر.

مع Altersvorsorgedepot، يمكنك اختيار موعد البدء بحرية ضمن فترة لا تقل عن خمس سنوات. وتُبلغ مزوّدك بالموعد الذي تريده قبله بثلاثة أشهر على الأقل. وتفترض الحاسبة أن الصرف يبدأ في سن 67.

ما خيارات الصرف المتاحة؟

يمكن استخدام رأس المال المدّخر لمعاش مدى الحياة أو لخطة صرف. وإذا كان مزوّدك لا يقدّم معاشاً مدى الحياة، يمكنك عند بدء الصرف الانتقال إلى مزوّد يقدّمه. ولا تحاكي الحاسبة إلا خطة الصرف.

كيف تعمل خطة الصرف؟

يبقى رأس المال مستثمراً ويُصرف على دفعات شهرية. ويجب أن تستمر الخطة على الأقل حتى بلوغك سن 85. ويمكنك أيضاً اختيار موعد انتهاء لاحق.

يُحدَّد مبلغ الدفعة في البداية ثم يُعاد حسابه كل ثلاث سنوات على الأكثر. ولهذا الغرض يُقسَم ما لا يقل عن 80% من رأس المال المتبقي على عدد الأشهر المتبقية حتى نهاية الخطة. ونتيجة لذلك يمكن أن يتغير مبلغ الدفعة مع الوقت، وهو غير مضمون. وفي نهاية الخطة يُصرف رأس المال المتبقي مع الدفعة الأخيرة.

خطة الصرف محدودة المدة. فإذا عشت أطول من مدة الخطة، فلن تحصل منها بعد ذلك على أي دفعات أخرى. ويمكنك اختيار موعد لاحق لانتهاء الخطة أو اختيار معاش مدى الحياة.

تضبط الحاسبة نهاية الخطة افتراضياً على سن 95. ويمكنك تغييرها إلى أي سن بين 85 و120، وتحديد ما إذا كانت الدفعة تستند إلى 100% أو 80% من رأس المال المتبقي.

هل يمكنني سحب جزء من المال دفعة واحدة؟

عند بدء مرحلة الصرف، يمكنك بحسب منتجك أن تطلب صرف جزء من رأس المال دفعة واحدة. ويحدد القانون هذا السحب دفعة واحدة بما لا يزيد على 30% من رأس المال. ويُستخدم الباقي للاستحقاقات الشهرية. ويمكنك في الحاسبة اختيار السحب دفعة واحدة وتحديد مبلغه.

كيف تُفرض الضريبة على الصرف؟

تُفرض الضريبة على الدفعات الشهرية والسحب دفعة واحدة كما هو موضح في «ما المزايا الضريبية المتاحة، وكيف تُفرض الضريبة على مبالغ الصرف لاحقاً؟». ويزيد السحب الكبير دفعة واحدة دخلك في تلك السنة، وقد يؤدي بالتالي إلى عبء ضريبي أعلى.

يتوقف ما يحدث لأموالك على ما إذا كانت وفاتك قبل بدء الصرف أو بعده، وعلى خيار الصرف الذي اخترته.

خلال مرحلة الادخار

يمكن توريث رأس المال المدّخر في Altersvorsorgedepot الخاص بك، وينتقل إلى ورثتك.

خلال خطة الصرف

يمكن أيضاً توريث رأس المال الذي لم يُصرف بعد خلال خطة الصرف. وينتقل الرصيد المتبقي إلى ورثتك.

في المعاش مدى الحياة

لا يمكن كقاعدة عامة توريث المعاش مدى الحياة. وإذا لم يُتفق على فترة معاش مضمونة (Rentengarantiezeit)، تتوقف الدفعات بوفاتك.

في المعاش مدى الحياة، يمكن الاتفاق على فترة مضمونة مدتها عشر سنوات أو عشرون سنة. وإذا توفيت خلال هذه الفترة، يستمر صرف المعاش لذويك الباقين على قيد الحياة حتى نهاية الفترة المضمونة. ويتوقف تقديم فترة مضمونة ومدتها على المنتج المحدد.

ماذا يحدث للدعم الحكومي؟

إذا صُرف رأس المال المدعوم لورثتك، فيتعين عادةً ردّ المنح والتخفيض الضريبي الإضافي الناتج عن مقارنة مكتب الضرائب (Günstigerprüfung) المرتبطة به. ويحتجزها المزوّد عادةً قبل الصرف. ولا يتأثر رأس المال غير المدعوم بهذا الرد.

وقد تخضع الأرباح المتضمَّنة في المبلغ المصروف أيضاً لضريبة الدخل. وإذا تجاوزت قيمة التركة بأكملها حد الإعفاء الشخصي، فقد تُستحق أيضاً ضريبة الميراث.

قد تسري قواعد خاصة على الدفعات الناتجة عن فترة معاش مضمونة متفق عليها.

الاستثناء الخاص بالأزواج

يُحتفظ بالدعم الحكومي إذا نُقل رأس المال إلى منتج ادخار تقاعدي معتمد باسم زوجك أو زوجتك. ولهذا يجب ألا تكونا منفصلين بشكل دائم وقت وفاتك، وأن يكون محل إقامتكما أو مكان إقامتكما المعتاد في الاتحاد الأوروبي أو المنطقة الاقتصادية الأوروبية. وينطبق الأمر نفسه على شركاء الحياة المسجَّلين.

لا ينطبق هذا الاستثناء على الشركاء غير المتزوجين أو الأطفال أو الورثة الآخرين.

لا تحاكي الحاسبة حالة الوفاة، وتفترض أنك تعيش حتى نهاية خطة الصرف.

نعم. حتى بدء الصرف، يمكنك أن تطلب نقل رصيد عقد Riester الخاص بك إلى حساب Altersvorsorgedepot جديد.

كيف يتم النقل؟

تفتح حساب Altersvorsorgedepot وتُنهي عقد Riester الخاص بك، مع التصريح بوضوح بأن الغرض هو نقل الرصيد. ويرسل مزوّدك الحالي رأس المال مباشرةً إلى المزوّد الجديد. وتحتفظ بالدعم الحكومي الذي حصلت عليه حتى الآن.

قبل الانتقال، تحقّق من التكاليف المترتبة على النقل. ولا تظل الضمانات الواردة في عقد Riester الخاص بك سارية على الرصيد المنقول إلى Altersvorsorgedepot.

أما إذا طلبت صرف الرصيد إلى حسابك المصرفي الخاص بدلاً من ذلك، فعليك عادةً ردّ المنح والتخفيض الضريبي الإضافي المرتبطين به. وينطبق ذلك أيضاً إذا دفعت المال بعد ذلك بنفسك في حساب Altersvorsorgedepot.

هل يوجد دعم حكومي جديد للرصيد المنقول؟

لا. فالرصيد المنقول ليس مساهمة جديدة. ولا يحصل على منح إضافية ولا على خصم ضريبي. كما أنه لا يُحتسب ضمن الحد السنوي للمساهمات البالغ 6,840 يورو.

ماذا يحدث لدعم عقود Riester الأخرى؟

بمجرد أن يصبح لديك حساب Altersvorsorgedepot جديد، تسري عليك قواعد الدعم الجديدة. ويشمل ذلك أيضاً أي عقود Riester أخرى لا تزال لديك. اعرف المزيد في «هل يمكنني الاحتفاظ بعقد Riester الخاص بي بدلاً من ذلك؟».

كيف تتعامل الحاسبة مع النقل؟

في «Riester & Frühstartrente»، يمكنك إدخال المبلغ الذي يصل إلى الحساب الجديد بعد أي تكاليف. وتستثمره الحاسبة مرة واحدة في البداية. وينمو بالعائد المفترض نفسه الذي تنمو به مساهماتك، ولا يحصل على دعم جديد.

على سبيل التبسيط، تعامل الحاسبة الرصيد المنقول بأكمله على أنه مدعوم، وتحتسبه خاضعاً للضريبة بالكامل عند الصرف. وإذا كانت مدخراتك في Riester تتضمن أيضاً مساهمات غير مدعومة، فقد تبالغ الحاسبة بالتالي في تقدير الضريبة اللاحقة. ولا تأخذ الحاسبة في الحسبان ضمانات عقد Riester القديم وشروطه.

نعم. تستمر عقود Riester المبرمة قبل عام 2027. ويمكنك مواصلة الدفع أو ترك العقد دون مساهمات. وما دمت لم تنتقل إلى قواعد الدعم الجديدة، تسري كقاعدة عامة قواعد الدعم السابقة.

ماذا يحدث إذا فتحت أيضاً حساب Altersvorsorgedepot؟

يمكنك الاحتفاظ بعقد Riester وفتح حساب Altersvorsorgedepot إلى جانبه. ولا يتعين عليك لذلك نقل مدخراتك في Riester.

بمجرد أن تبرم عقد Altersvorsorgedepot، تسري قواعد الدعم الجديدة أيضاً على عقود Riester الخاصة بك. أما الشروط الأخرى لعقد Riester القائم فتبقى كقاعدة عامة دون تغيير. ومنها مثلاً الضمانات المتفق عليها والتكاليف وقواعد الصرف.

يمكنك أيضاً الانتقال إلى قواعد الدعم الجديدة دون حساب Altersvorsorgedepot جديد. ولذلك أبلغ مزوّد عقد Riester الخاص بك بأنك تريد استخدام القواعد الجديدة. وبعد ذلك لا يمكنك العودة إلى قواعد الدعم القديمة.

أيّ قواعد الدعم أفضل؟

يتوقف ذلك على وضعك الشخصي. فبموجب القواعد السابقة، توجد منح ثابتة إذا دفعت الحد الأدنى المطلوب من المساهمة الذاتية. أما بموجب القواعد الجديدة، فيتوقف مبلغ المنح على مساهماتك.

لذلك قد تكون المقارنة مجدية قبل الانتقال إلى قواعد الدعم الجديدة.

كيف تتعامل الحاسبة مع عقد Riester قائم؟

لا تحاكي الحاسبة عقد Riester مستمراً بمساهماته ومنحه الخاصة. فهي تعمل مع Altersvorsorgedepot فقط.

إذا دفعت في كليهما، يسري حد الدعم البالغ 1,800 يورو والمنح عليك إجمالاً في كليهما. ولا تأخذ الحاسبة مساهماتك في عقد Riester في الحسبان، وتحسب الدعم كما لو كان لديك Altersvorsorgedepot فقط.

تبيّن الحاسبة ما ستكون عليه النتيجة في ظل افتراضات معيّنة. ونتائجها سيناريوهات وليست تنبؤات. وهي تساعدك على فهم المبالغ التقريبية ومقارنة الخيارات المختلفة. وقد يختلف ما تحصل عليه فعلاً لاحقاً اختلافاً كبيراً.

العائد والتكاليف

تستخدم الحاسبة العائد نفسه كل عام. أما في سوق الأسهم فيتقلّب الأداء. ويمكن للخسائر قبل الصرف بوقت قصير أو خلاله على وجه الخصوص أن تغيّر النتيجة تغييراً كبيراً.

العائد الافتراضي البالغ 8% قبل التكاليف قيمة على سبيل المثال. والتكاليف الافتراضية هي 0.1% و0 يورو رسوماً ثابتة سنوياً. ولا تمثّل هذه القيم أي منتج بعينه. ويمكنك تغيير العائد والتكاليف بنفسك.

التضخم

لا تأخذ الحاسبة التضخم في الحسبان. لذلك فإن المبالغ المعروضة ليست محسوبة بالقوة الشرائية الحالية.

توقيت المساهمات

في الحاسبة، تُستثمر المساهمات السنوية والمنح في بداية كل سنة. وتُستثمر المساهمات الشهرية في نهاية كل شهر. وقد يؤثر التاريخ الفعلي لقيد المنح في النتيجة.

الدعم الحكومي والضرائب

تفترض الحاسبة أنك مستحق للدعم بشكل مباشر وأنك تستوفي الشروط كل عام. والاسترداد الضريبي المعروض تقدير تقريبي يستند إلى دخلك الإجمالي.

بالنسبة إلى التقاعد، تقدّر الحاسبة ضريبة الدخل وفق جدول ضريبة عام 2026. ولا تأخذ في الحسبان اشتراكات التأمين الصحي وتأمين الرعاية طويلة الأمد أو ضريبة الكنيسة أو ضريبة التضامن.

في السحب دفعة واحدة، تفترض الحاسبة أن رأس المال غير المدعوم يُسحب أولاً. ولم يُحسم هذا الترتيب قانونياً بشكل نهائي، وقد يؤثر بشكل ملحوظ في الضريبة المحسوبة. كما أن «تأجيل الضريبة وفق النموذج» المعروض قيمة نموذجية، وليس ميزة مؤكدة مقارنةً بحساب ETF عادي.

الصرف ونقل Riester

تفترض الحاسبة أن الصرف يبدأ في سن 67، وتحاكي خطة صرف. ولا تأخذ في الحسبان المعاش مدى الحياة أو الوفاة.

على سبيل التبسيط، تعامل الحاسبة مدخرات Riester المنقولة على أنها مدعومة بالكامل. لمعرفة ما يعنيه ذلك بالنسبة إلى التقدير الضريبي، اقرأ «هل يمكنني نقل مدخراتي الحالية في Riester؟».

حدود أخرى

تفترض الحاسبة وجود حساب Altersvorsorgedepot واحد دون تغيير المزوّد. ولا تأخذ في الحسبان عقد Riester مستمراً أو الدعم الحكومي لشريك الحياة. كما لا تشمل الانتقال إلى الخارج أو الإعانات الاجتماعية أو استخدام المال لمسكن.

من الأفضل أن تجرّب عدة احتمالات، مثلاً بعائد أقل أو تكاليف أعلى. فبذلك ترى مدى تأثير الافتراضات المختلفة في النتيجة.